ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЮЖГАЗСТРОЙ" ИНН:0506064217 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80430654 ОКВЭД:45.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года301787905
11504 Основные средства на конец предыдущего года79050
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года301787905
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года79050
12103 Запасы на конец отчетного года24210
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года520610113
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года101130
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8414097
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года40977248
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года846814210
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года142107248
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3864622116
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года221167248
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2020
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года83080
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года84323315
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года33151251
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года845211643
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года116431271
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года8100
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года8100
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года36800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года293846793
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года67935977
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2938410473
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года104735977
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3864622116
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года221167248
21103 Выручка за отчетный год6325942757
21104 Выручка за предыдущий год4275711986
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5823139442
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3944210878
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год50283315
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год33151108
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год50283315
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год33151108
23503 Прочие расходы за отчетный год2097
23504 Прочие расходы за предыдущий год70
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год48193308
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год33081108
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год967663
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год663222
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год38522645
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2645886
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год38522645
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2645886

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮЖГАЗСТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮЖГАЗСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮЖГАЗСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3852)/Стоимость активов (38646) = 9.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮЖГАЗСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5028)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (58231+0+0) = 8.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮЖГАЗСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5028)/Выручка (63259) = 7.95 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮЖГАЗСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3852)/Выручка (63259) = 6.09 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮЖГАЗСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.29

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮЖГАЗСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮЖГАЗСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮЖГАЗСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮЖГАЗСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.541

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.1

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.125

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.28

Индекс Альтмана Z = -2.089

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮЖГАЗСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.21), коэффициент текущей ликвидности (0.29), коэффициент наличия собственных средств (0.22), рентабельность продукции (7.95%), рентабельность компании (6.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮЖГАЗСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить