ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ЧИРКЕЙСКОЕ" ИНН:0507003055 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:05253250 ОКВЭД:01.22.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года14724139331276212585
11504 Основные средства на конец предыдущего года13933127621258511310
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года1111
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1111
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года54278278278
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года278278278278
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года14779142121304112864
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года14212130411286411589
12103 Запасы на конец отчетного года4594465742793989
12104 Запасы на конец предыдущего года4657427939894336
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года170214170170
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года214170170180
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года143114448
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4767488547604203
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4885476042034564
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года19546190971780117067
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года19097178011706716153
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3749374937493749
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3749374937493749
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года10541105411054110541
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года10541105411054110541
13603 Резервный капитал на конец отчетного года1164000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года350-1067-3776-2470
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года15454146401322310514
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года14640132231051411820
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года1992225822582258
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года2258225822582258
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1992225824562456
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2258245624562456
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1487168818403891
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1688184038911810
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года613511282206
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года51128220667
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2100219921224097
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2199212240971877
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года19546190971780117067
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года19097178011706716153
21103 Выручка за отчетный год5108488356735119
21104 Выручка за предыдущий год4883567351194659
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5847545056376266
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5450563762665700
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-739-56736-1147
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-56736-1147-1041
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-739-56736-1147
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-56736-1147-1041
23403 Прочие доходы за отчетный год2450397031231786
23404 Прочие доходы за предыдущий год3970312317861878
23503 Прочие расходы за отчетный год89719864011832
23504 Прочие расходы за предыдущий год198640118321503
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год81414172758-1193
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год14172758-1193-666
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год81414172709-1306
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год14172709-1306-666
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год81414172709-1306
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год14172709-1306-666
32003 Величина капитала на 313749374937493749
32005 Величина капитала на 3110541105411054110541
32007 Величина капитала на 31350-1067-3776-2470
32008 Величина капитала на 3114640132231051411820
33106 Увеличение капитала - всего (Резервный капитал)1164000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))814141727090
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1978141727090
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))814141727090
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)814141727090
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1164001306
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1164001306
33003 Величина капитала на 313749374937493749
33005 Величина капитала на 3110541105411054110541
33006 Величина капитала на 311164000
33008 Величина капитала на 3115454146401322310514
36003 Чистые активы на 3115454147001322310514
36004 Чистые активы на 3114700132231051411820
41103 Поступления – всего за отчетный год8448708262275431
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год5108383431074219
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год487508407471
41193 Прочие поступления за отчетный год285327402716741
41203 Платежи – всего за отчетный год8459737959605435
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2278374927632675
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год3730240221251667
41293 Прочие платежи за отчетный год2451122810236
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-11-297267-4
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-11-29726744

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЧИРКЕЙСКОЕ

Прибыль

Прибыль ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЧИРКЕЙСКОЕ

Чистые активы

Чистые активы ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЧИРКЕЙСКОЕ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (814)/Стоимость активов (19546) = 4.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЧИРКЕЙСКОЕ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-739)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5847+0+0) = -12.64 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЧИРКЕЙСКОЕ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-739)/Выручка (5108) = -14.47 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЧИРКЕЙСКОЕ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (814)/Выручка (5108) = 15.94 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЧИРКЕЙСКОЕ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.27

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЧИРКЕЙСКОЕ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЧИРКЕЙСКОЕ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЧИРКЕЙСКОЕ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЧИРКЕЙСКОЕ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.168

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.042

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.042

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.777

Индекс Альтмана Z = 5.487

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЧИРКЕЙСКОЕ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.08), коэффициент текущей ликвидности (2.27), коэффициент наличия собственных средств (0.79), рентабельность продукции (-14.47%), рентабельность компании (15.94%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*1=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЧИРКЕЙСКОЕ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить