ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАТИС" ИНН:0507043001 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80436817 ОКВЭД:26.62

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года2025700
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года2362400
11503 Основные средства на конец отчетного года95747102581104345
11504 Основные средства на конец предыдущего года102581104345136828
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года1102364427685
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года20276850
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года116114126225132030
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года126225132030136828
12103 Запасы на конец отчетного года173723098508
12104 Запасы на конец предыдущего года3098508530
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года38100
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года34600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года230901665912619
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3576126191488
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года38500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года50515594
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года155949
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1273700
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1273700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года544701977213721
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года19772137212027
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года170584145997145751
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года145997145751138855
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года90600
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года64100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года100906100641100345
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10064110034599849
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года348001836028530
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года183602853038069
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года348001836028530
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года183602853038069
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года205482437416739
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2533416739923
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13530166232
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года16623214
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года80000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года348782699616876
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2699616876937
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года170584145997145751
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года145997145751138855
21103 Выручка за отчетный год602551209110473
21104 Выручка за предыдущий год12091104730
21203 Себестоимость продаж за отчетный год58000121649383
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12164938318
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2255-731090
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-731090-18
22103 Коммерческие расходы за отчетный год21700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2038-731090
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-731090-18
23303 Проценты к уплате за отчетный год16842003132
23304 Проценты к уплате за предыдущий год20031320
23403 Прочие доходы за отчетный год43925610
23404 Прочие доходы за предыдущий год25599790
23503 Прочие расходы за отчетный год470113262
23504 Прочие расходы за предыдущий год1131544133
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год323372696
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год370393-151
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год58740
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год265296696
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год296393-151
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год26500
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год29600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАТИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАТИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАТИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (265)/Стоимость активов (170584) = 0.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАТИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2038)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (58000+217+0) = 3.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАТИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2038)/Выручка (60255) = 3.38 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАТИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (265)/Выручка (60255) = 0.44 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАТИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.55

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАТИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.68

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.68<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАТИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАТИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАТИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.24

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.448

Х5 = Выручка/Активы = 0.353

Индекс Альтмана Z = 1.14

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАТИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.68), коэффициент текущей ликвидности (1.55), коэффициент наличия собственных средств (0.59), рентабельность продукции (3.38%), рентабельность компании (0.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАТИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить