ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ГЕРГЕБИЛЬСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ №9" ИНН:0508000385 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:02083993 ОКВЭД:63.21.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2021211126462646
11504 Основные средства на конец предыдущего года2111264626463224
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года16161616
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года16161616
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2037212726622662
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2127266226623240
12103 Запасы на конец отчетного года11554831344872
12104 Запасы на конец предыдущего года48313448721136
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10073798902115
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3798902115142
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года956460241673
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4602416731070
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3118474122702660
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4741227026602348
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5155686849325322
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6868493253225588
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3964396439643964
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3964396439643964
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года31313131
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года31313131
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года422583410670
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года583410670420
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4417457844054665
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4578440546654415
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7382290527657
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года22905276571173
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7382290527657
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года22905276571173
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5155686849325322
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6868493253225588
21103 Выручка за отчетный год5556838743126662
21104 Выручка за предыдущий год8387431266624929
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5455812742556244
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8127425562444679
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10126057418
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год26057418250
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10126057418
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год26057418250
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10126057418
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год26057418233
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год56844367
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год84436750
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4517614351
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год17614351183
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4517614351
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год17614351183
32003 Величина капитала на 313964396439643964
32005 Величина капитала на 3131313131
32007 Величина капитала на 31583410670420
32008 Величина капитала на 314578440546654415
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))161027437
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)161027437
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))161000
33218 Убыток (ИТОГО)161000
33003 Величина капитала на 313964396439643964
33005 Величина капитала на 3131313131
33007 Величина капитала на 31422583410670
33008 Величина капитала на 314417457844054665
36003 Чистые активы на 314417457844054665
36004 Чистые активы на 314578440546654415
41103 Поступления – всего за отчетный год8831838734526690
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год8829838734296661
41193 Прочие поступления за отчетный год202329
41203 Платежи – всего за отчетный год8282838750316050
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год3388022672777
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2674179617962020
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год84846745
41293 Прочие платежи за отчетный год213665079011208
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год5490-1579640
43203 Платежи – всего за отчетный год5307037
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год5307037
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-530-70-37
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период4960-1649603

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ГЕРГЕБИЛЬСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ 9

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ГЕРГЕБИЛЬСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ 9

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ГЕРГЕБИЛЬСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ 9

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (45)/Стоимость активов (5155) = 0.87 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ГЕРГЕБИЛЬСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ 9

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (101)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5455+0+0) = 1.85 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ГЕРГЕБИЛЬСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ 9

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (101)/Выручка (5556) = 1.82 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ГЕРГЕБИЛЬСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ 9

Рентабельность компании

Чистая прибыль (45)/Выручка (5556) = 0.81 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ГЕРГЕБИЛЬСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ 9

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.22

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ГЕРГЕБИЛЬСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ 9

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ГЕРГЕБИЛЬСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ 9

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ГЕРГЕБИЛЬСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ 9

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ГЕРГЕБИЛЬСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ 9

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.462

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.02

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.985

Индекс Альтмана Z = 9.479

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ГЕРГЕБИЛЬСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ 9

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.3), коэффициент быстрой ликвидности (2.66), коэффициент текущей ликвидности (4.22), коэффициент наличия собственных средств (0.86), рентабельность продукции (1.82%), рентабельность компании (0.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ГЕРГЕБИЛЬСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ 9

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить