ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЮГТЕХСНАБ" ИНН:0508006637 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80422465 ОКВЭД:51.87

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года40814143
12104 Запасы на конец предыдущего года41430
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13562203
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года22030
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года165865
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года650
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года70956411
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года64110
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года70956411
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года64110
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года9650
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10660
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года600
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года16680
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года16680
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года53216351
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года63510
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года53216351
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года63510
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года70956411
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года64110
21103 Выручка за отчетный год1166939748
21104 Выручка за предыдущий год397480
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1147439463
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год394630
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год195285
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2850
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год195285
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2850
23403 Прочие доходы за отчетный год250
23503 Прочие расходы за отчетный год163223
23504 Прочие расходы за предыдущий год2230
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5762
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год620
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1112
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год120
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4650
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год500
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4650
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГТЕХСНАБ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГТЕХСНАБ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГТЕХСНАБ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (46)/Стоимость активов (7095) = 0.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГТЕХСНАБ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (195)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11474+0+0) = 1.7 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГТЕХСНАБ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (195)/Выручка (11669) = 1.67 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГТЕХСНАБ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (46)/Выручка (11669) = 0.39 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГТЕХСНАБ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.33

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.33<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГТЕХСНАБ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.57

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.57<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГТЕХСНАБ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГТЕХСНАБ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГТЕХСНАБ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.25

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.015

Индекс Альтмана Z = 1.729

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.729<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГТЕХСНАБ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.31), коэффициент быстрой ликвидности (0.57), коэффициент текущей ликвидности (1.33), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (1.67%), рентабельность компании (0.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГТЕХСНАБ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить