Крестьянское фермерское хозяйство "Шабдух-М" ИНН:0509001938 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:58946390 ОКВЭД:01.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года199019901442
11504 Основные средства на конец предыдущего года195019501548
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года199019901442
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года195019501548
12103 Запасы на конец отчетного года770770740
12104 Запасы на конец предыдущего года710710652
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года770770740
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года710710652
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года276027602182
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года266026602200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года266026602182
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года266026602200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1001000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1001000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года276027602182
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года266026602200
21103 Выручка за отчетный год365016501075
21104 Выручка за предыдущий год15901590740
21203 Себестоимость продаж за отчетный год36591659917
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15951595661
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-9-9158
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-5-579
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-9-9158
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-5-579
23403 Прочие доходы за отчетный год505039
23404 Прочие доходы за предыдущий год505036
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4141197
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4545115
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4141197
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4545115

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Крестьянское фермерское хозяйство Шабдух-М

Прибыль

Прибыль Крестьянское фермерское хозяйство Шабдух-М

Чистые активы

Чистые активы Крестьянское фермерское хозяйство Шабдух-М

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (41)/Стоимость активов (2760) = 1.49 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Крестьянское фермерское хозяйство Шабдух-М

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-9)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3659+0+0) = -0.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Крестьянское фермерское хозяйство Шабдух-М

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-9)/Выручка (3650) = -0.25 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Крестьянское фермерское хозяйство Шабдух-М

Рентабельность компании

Чистая прибыль (41)/Выручка (3650) = 1.12 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Крестьянское фермерское хозяйство Шабдух-М

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.7

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Крестьянское фермерское хозяйство Шабдух-М

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Крестьянское фермерское хозяйство Шабдух-М

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Крестьянское фермерское хозяйство Шабдух-М

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Крестьянское фермерское хозяйство Шабдух-М

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.243

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.015

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.015

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 26.6

Индекс Альтмана Z = 29.674

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Крестьянское фермерское хозяйство Шабдух-М

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (7.7), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (-0.25%), рентабельность компании (1.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*2=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Крестьянское фермерское хозяйство Шабдух-М

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить