МУНИЦИПАЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "САГРИНСКИЙ СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНЫЙ УЧАСТОК" ИНН:0509006252 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:43351589 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3602536456381238
11504 Основные средства на конец предыдущего года5364563812384472
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3602536456381238
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5364563812384472
12103 Запасы на конец отчетного года2157197828663994
12104 Запасы на конец предыдущего года978286639941641
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1397191629976164
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года916299761649145
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1752000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года51688456625279
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года884566252798223
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года9756320003200032000
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года32000320003200032000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года47565422284940861437
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года42228494086143751009
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года51167475925504662675
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года47592550466267555481
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2640264026402640
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2640264026402640
13603 Резервный капитал на конец отчетного года5306530653062676
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года5306530626761571
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года272011517902630
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года115179026302310
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10666909787367946
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9097873679466521
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года451692841159415000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года9284115941500020000
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года9118000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1363492841159415000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года9284115941500020000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года18825100551000030000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1005510000300000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года804219156247169729
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1915624716972928960
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года26867292113471639729
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года29211347163972928960
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года51167475925504662675
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года47592550466267555481
21103 Выручка за отчетный год199189143614382756219202
21104 Выручка за предыдущий год143614382756219202148163
21203 Себестоимость продаж за отчетный год194731143253381769215914
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год143253381769215914145276
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год44583619873288
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год36198732882887
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год44583619873288
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год36198732882887
23303 Проценты к уплате за отчетный год2277000
23503 Прочие расходы за отчетный год220000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год19613619873288
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год36198732882887
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год392721970
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7219700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год15692897903288
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год28979032882887
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год15692897903288
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год28979032882887
32003 Величина капитала на 312640264026402640
32006 Величина капитала на 315306530626761571
32007 Величина капитала на 31115179026302310
32008 Величина капитала на 319097873679466521
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))15693610320
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)156936126301425
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1569000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1569000
33003 Величина капитала на 312640264026402640
33006 Величина капитала на 315306530653062676
33007 Величина капитала на 31272011517902630
33008 Величина капитала на 3110666909787367946
36003 Чистые активы на 3110666909787367946
36004 Чистые активы на 319097873679466521
41103 Поступления – всего за отчетный год3108814012402808354987
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год3108814012382456354987
41203 Платежи – всего за отчетный год134484139953398242329708
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год128657136881394660327302
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год411300027961768
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год311000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год894727860
41293 Прочие платежи за отчетный год421100638
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-103396-125941456625279
43103 Поступления – всего за отчетный год291000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год291000
43203 Платежи – всего за отчетный год1380000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год1370000
43293 Прочие платежи за отчетный год10000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-1089000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-104485-125941456625279

Финансовый анализ

Продажи

Продажи МУНИЦИПАЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ САГРИНСКИЙ СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНЫЙ УЧАСТОК

Прибыль

Прибыль МУНИЦИПАЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ САГРИНСКИЙ СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНЫЙ УЧАСТОК

Чистые активы

Чистые активы МУНИЦИПАЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ САГРИНСКИЙ СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНЫЙ УЧАСТОК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1569)/Стоимость активов (51167) = 3.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов МУНИЦИПАЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ САГРИНСКИЙ СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНЫЙ УЧАСТОК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4458)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (194731+0+0) = 2.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж МУНИЦИПАЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ САГРИНСКИЙ СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНЫЙ УЧАСТОК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4458)/Выручка (199189) = 2.24 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции МУНИЦИПАЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ САГРИНСКИЙ СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНЫЙ УЧАСТОК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1569)/Выручка (199189) = 0.79 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании МУНИЦИПАЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ САГРИНСКИЙ СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНЫЙ УЧАСТОК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.71

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ САГРИНСКИЙ СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНЫЙ УЧАСТОК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.54

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.54<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ САГРИНСКИЙ СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНЫЙ УЧАСТОК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ САГРИНСКИЙ СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНЫЙ УЧАСТОК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств МУНИЦИПАЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ САГРИНСКИЙ СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНЫЙ УЧАСТОК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.772

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.031

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.038

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.263

Индекс Альтмана Z = 5.697

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства МУНИЦИПАЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ САГРИНСКИЙ СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНЫЙ УЧАСТОК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.54), коэффициент текущей ликвидности (1.71), коэффициент наличия собственных средств (0.21), рентабельность продукции (2.24%), рентабельность компании (0.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность МУНИЦИПАЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ САГРИНСКИЙ СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНЫЙ УЧАСТОК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить