Общество с ограниченной ответственностью "Макка" ИНН:0509007619 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:70493642 ОКВЭД:52.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года181016001574
11504 Основные средства на конец предыдущего года160015301564
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года181016001574
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года160015301564
12103 Запасы на конец отчетного года830725661
12104 Запасы на конец предыдущего года725705651
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года830725661
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года725715651
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года264023252235
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года232522452215
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года259023002235
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года230022062215
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года50250
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года25390
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года50250
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года25390
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года264023252235
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года232522452215
21103 Выручка за отчетный год8407841040
21104 Выручка за предыдущий год784781935
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8367841042
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год784772880
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год40-2
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год40-2
23403 Прочие доходы за отчетный год455051
23404 Прочие доходы за предыдущий год50660
23503 Прочие расходы за отчетный год4500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год45049
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год507555
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год45049
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год507555

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Макка

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Макка

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Макка

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4)/Стоимость активов (2640) = 0.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Макка

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (836+0+0) = 0.48 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Макка

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4)/Выручка (840) = 0.48 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Макка

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4)/Выручка (840) = 0.48 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Макка

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 16.6

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Макка

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Макка

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Макка

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Макка

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.295

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 51.8

Индекс Альтмана Z = 56.345

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Макка

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (16.6), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (0.48%), рентабельность компании (0.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Макка

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить