Общество с ограниченной ответственностью "Сапар" ИНН:0509007658 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:70494268 ОКВЭД:01.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года274727472301
11504 Основные средства на конец предыдущего года274723012200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года274727472301
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года274723012200
12103 Запасы на конец отчетного года930910850
12104 Запасы на конец предыдущего года910850770
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года930910850
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года910850770
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года367736573151
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года365731512970
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года359236573151
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года365731512970
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года367736573151
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года365731512970
21103 Выручка за отчетный год159016101565
21104 Выручка за предыдущий год161015651295
21203 Себестоимость продаж за отчетный год158516081563
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год160815631291
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год522
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год224
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год522
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год224
23403 Прочие доходы за отчетный год50450
23404 Прочие доходы за предыдущий год45060
23503 Прочие расходы за отчетный год1500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год40472
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год47264
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год40472
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год47268

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сапар

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сапар

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сапар

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (40)/Стоимость активов (3677) = 1.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сапар

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1585+0+0) = 0.32 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сапар

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5)/Выручка (1590) = 0.31 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сапар

Рентабельность компании

Чистая прибыль (40)/Выручка (1590) = 2.52 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сапар

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 10.94

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сапар

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сапар

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сапар

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сапар

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.23

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.011

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.011

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 42.259

Индекс Альтмана Z = 45.991

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сапар

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (10.94), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (0.31%), рентабельность компании (2.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сапар

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить