ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИВУХ" ИНН:0509105408 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:95300420 ОКВЭД:01.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года292029102300
11504 Основные средства на конец предыдущего года291028502100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года292029102300
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года291028502100
12103 Запасы на конец отчетного года13601350910
12104 Запасы на конец предыдущего года13501257915
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года40500
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года50700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года14001400910
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года14001327915
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года432043103210
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года431041773015
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года414041103210
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года411039683015
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1802000
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2002090
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1802000
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2002090
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года432043103210
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года431041773015
21103 Выручка за отчетный год172017101650
21104 Выручка за предыдущий год171016501600
21203 Себестоимость продаж за отчетный год171817081680
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год170816801595
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год22-30
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2-305
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год22-30
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2-305
23403 Прочие доходы за отчетный год9290135
23404 Прочие доходы за предыдущий год909176
23503 Прочие расходы за отчетный год9200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год292105
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год926181
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год292105
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год926181

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИВУХ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИВУХ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИВУХ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2)/Стоимость активов (4320) = 0.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИВУХ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1718+0+0) = 0.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИВУХ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2)/Выручка (1720) = 0.12 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИВУХ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2)/Выручка (1720) = 0.12 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИВУХ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.78

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИВУХ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИВУХ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИВУХ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИВУХ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.282

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 23

Индекс Альтмана Z = 26

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИВУХ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.22), коэффициент текущей ликвидности (7.78), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (0.12%), рентабельность компании (0.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИВУХ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить