Открытое акционерное общество "Гумбетовское дорожно-эксплуатационное предприятие №10" ИНН:0509105567 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03418332 ОКВЭД:63.21.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3989398937734206
11504 Основные средства на конец предыдущего года3989377342064708
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3989398937734206
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3989377342064708
12103 Запасы на конец отчетного года214117818481225
12104 Запасы на конец предыдущего года178184812242780
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13197763614130
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года77666141303
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9021579622683
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1569622683448
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4364970479513938
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9704795139383230
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года835313694117248144
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года136931172481447938
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3911391139113911
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3911391139113911
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1828308030793080
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года3079308030793080
13603 Резервный капитал на конец отчетного года7666
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года6666
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года37106320287
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года10532128685
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5784710273177283
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7102731872837082
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2568000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года6591000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года256865914406861
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года65914407860856
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года835313694117248144
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года136931172481447938
21103 Выручка за отчетный год6995111732031611534
21104 Выручка за предыдущий год1117320317115345214
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6949110411977111007
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1104119771110055044
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год46132545527
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год132546529170
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год46132545527
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год132546529170
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год46132546527
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год132546528170
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год926225242
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2622524265
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год37106321285
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год105321286105
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год37106321285
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год105321286105
32003 Величина капитала на 313911391139113911
32005 Величина капитала на 313079308030793080
32006 Величина капитала на 316666
32007 Величина капитала на 3110532128685
32008 Величина капитала на 317102731872837082
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6832100
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)6832100
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))68000
33218 Убыток (ИТОГО)68000
33305 Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал)-1251000
33406 Изменение резервного капитала (Резервный капитал)1000
33003 Величина капитала на 313911391139113911
33005 Величина капитала на 311828308030793080
33006 Величина капитала на 317666
33007 Величина капитала на 3137106320287
33008 Величина капитала на 315784710273177283
36003 Чистые активы на 315784709673177075
36004 Чистые активы на 317102731172837117
41103 Поступления – всего за отчетный год16688113701454816114
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год16688113701454816114
41203 Платежи – всего за отчетный год15786121741627013879
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год8436521584335735
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год3174365746564791
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год227422892410142
41293 Прочие платежи за отчетный год190210137693211
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год902-804-17222235
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период9021579612683

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Открытое акционерное общество Гумбетовское дорожно-эксплуатационное предприятие 10

Прибыль

Прибыль Открытое акционерное общество Гумбетовское дорожно-эксплуатационное предприятие 10

Чистые активы

Чистые активы Открытое акционерное общество Гумбетовское дорожно-эксплуатационное предприятие 10

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (37)/Стоимость активов (8353) = 0.44 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Открытое акционерное общество Гумбетовское дорожно-эксплуатационное предприятие 10

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (46)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6949+0+0) = 0.66 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Открытое акционерное общество Гумбетовское дорожно-эксплуатационное предприятие 10

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (46)/Выручка (6995) = 0.66 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Открытое акционерное общество Гумбетовское дорожно-эксплуатационное предприятие 10

Рентабельность компании

Чистая прибыль (37)/Выручка (6995) = 0.53 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Открытое акционерное общество Гумбетовское дорожно-эксплуатационное предприятие 10

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.7

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Открытое акционерное общество Гумбетовское дорожно-эксплуатационное предприятие 10

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Открытое акционерное общество Гумбетовское дорожно-эксплуатационное предприятие 10

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Открытое акционерное общество Гумбетовское дорожно-эксплуатационное предприятие 10

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Открытое акционерное общество Гумбетовское дорожно-эксплуатационное предприятие 10

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.522

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.252

Индекс Альтмана Z = 5.842

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Открытое акционерное общество Гумбетовское дорожно-эксплуатационное предприятие 10

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.35), коэффициент быстрой ликвидности (0.86), коэффициент текущей ликвидности (1.7), коэффициент наличия собственных средств (0.69), рентабельность продукции (0.66%), рентабельность компании (0.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Открытое акционерное общество Гумбетовское дорожно-эксплуатационное предприятие 10

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить