Общество с ограниченной ответственностью "Шава" ИНН:0509105616 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:80413928 ОКВЭД:01.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года251024103200
11504 Основные средства на конец предыдущего года241024003100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года251024103200
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года241024003100
12103 Запасы на конец отчетного года197019501000
12104 Запасы на конец предыдущего года195019231000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года197019501000
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года195019941000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года448043604200
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года436043944100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года439543004200
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года430042844100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года85600
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года601100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года85600
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года601100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года448043604200
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года436043944100
21103 Выручка за отчетный год271015101458
21104 Выручка за предыдущий год251014581450
21203 Себестоимость продаж за отчетный год270415051455
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год250514551448
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год653
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год532
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год653
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год532
23403 Прочие доходы за отчетный год90800
23404 Прочие доходы за предыдущий год8500
23503 Прочие расходы за отчетный год9000
23504 Прочие расходы за предыдущий год500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6853
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8532
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6853
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8532

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Шава

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Шава

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Шава

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6)/Стоимость активов (4480) = 0.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Шава

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2704+0+0) = 0.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Шава

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6)/Выручка (2710) = 0.22 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Шава

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6)/Выручка (2710) = 0.22 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Шава

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 23.18

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Шава

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Шава

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Шава

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Шава

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.421

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 51.706

Индекс Альтмана Z = 57.063

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Шава

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (23.18), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (0.22%), рентабельность компании (0.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Шава

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить