Общество с ограниченной ответственностью "ЗАЙНУЛА" ИНН:0509106088 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:61860863 ОКВЭД:01.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года306027500
11504 Основные средства на конец предыдущего года306026100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года306027500
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года306026100
12103 Запасы на конец отчетного года108500
12104 Запасы на конец предыдущего года105600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года108510500
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года105611100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года414538000
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года411837200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года400038000
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года286337200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14500
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года125500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года14500
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года125500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года414538000
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года411837200
21103 Выручка за отчетный год136511900
21104 Выручка за предыдущий год136311000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год136011890
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год135110980
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год510
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1220
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год510
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1220
23403 Прочие доходы за отчетный год50600
23404 Прочие доходы за предыдущий год47500
23503 Прочие расходы за отчетный год5000
23504 Прочие расходы за предыдущий год4700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5610
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год12520
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5610
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год12520

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЗАЙНУЛА

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЗАЙНУЛА

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЗАЙНУЛА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5)/Стоимость активов (4145) = 0.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЗАЙНУЛА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1360+0+0) = 0.37 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЗАЙНУЛА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5)/Выручка (1365) = 0.37 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЗАЙНУЛА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5)/Выручка (1365) = 0.37 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЗАЙНУЛА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.48

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЗАЙНУЛА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЗАЙНУЛА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЗАЙНУЛА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЗАЙНУЛА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.227

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 27.586

Индекс Альтмана Z = 30.464

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЗАЙНУЛА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (7.48), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (0.37%), рентабельность компании (0.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЗАЙНУЛА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить