Общество с ограниченной ответственностью "Мансур" ИНН:0509106698 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12810266 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года112711201510
11504 Основные средства на конец предыдущего года112011011510
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года112711201510
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года112011011510
12103 Запасы на конец отчетного года660655186
12104 Запасы на конец предыдущего года655310157
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года660655200
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года655310178
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года178717751710
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года177514111688
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года110511051710
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года110511001688
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6826700
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6703110
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6826700
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6703110
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года178717751710
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года177514111688
21103 Выручка за отчетный год806792892
21104 Выручка за предыдущий год792620844
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7960730
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7870658
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10792162
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5620186
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10792162
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5620186
23403 Прочие доходы за отчетный год76032
23404 Прочие доходы за предыдущий год68021
23503 Прочие расходы за отчетный год7678728
23504 Прочие расходы за предыдущий год6860519
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год105166
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год515188
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год105166
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год515188

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мансур

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мансур

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мансур

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (10)/Стоимость активов (1787) = 0.56 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мансур

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (10)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (796+0+0) = 1.26 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мансур

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (10)/Выручка (806) = 1.24 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мансур

Рентабельность компании

Чистая прибыль (10)/Выручка (806) = 1.24 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мансур

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.97

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мансур

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мансур

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мансур

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мансур

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.012

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.62

Индекс Альтмана Z = 1.682

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.682<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мансур

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.97), коэффициент наличия собственных средств (0.62), рентабельность продукции (1.24%), рентабельность компании (1.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мансур

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить