Общество с ограниченной ответственностью "Ильяс" ИНН:0509106810 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12795140 ОКВЭД:01.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года55503580
11504 Основные средства на конец предыдущего года50803200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года55503580
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года50803200
12103 Запасы на конец отчетного года420360
12104 Запасы на конец предыдущего года390280
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года420360
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года390280
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года59703940
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года54703480
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года54503200
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года50203200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года520740
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года450280
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года520740
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года450280
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года59703940
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года54703480
21103 Выручка за отчетный год79802850
21104 Выручка за предыдущий год58502620
21203 Себестоимость продаж за отчетный год79562860
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год57502530
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год24-10
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10090
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год24-10
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10090
23403 Прочие доходы за отчетный год452430
23404 Прочие доходы за предыдущий год210250
23503 Прочие расходы за отчетный год442210
23504 Прочие расходы за предыдущий год290340
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год34210
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год200
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год21
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год32209
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год190

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ильяс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ильяс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ильяс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (32)/Стоимость активов (5970) = 0.54 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ильяс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (24)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7956+0+0) = 0.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ильяс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (24)/Выручка (7980) = 0.3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ильяс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (32)/Выручка (7980) = 0.4 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ильяс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.81

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ильяс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ильяс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ильяс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ильяс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.017

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 10.481

Индекс Альтмана Z = 10.95

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ильяс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.81), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (0.3%), рентабельность компании (0.4%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ильяс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить