ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ГУНИБСКОЕ ДОРОЖНО- ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ №11" ИНН:0510002372 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03418266 ОКВЭД:45.23.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2022224627163245
11504 Основные средства на конец предыдущего года2246271632453234
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2022224627163245
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2246271632453234
12103 Запасы на конец отчетного года5346410723962260
12104 Запасы на конец предыдущего года4107284922607602
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года9000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года33573717117265531
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3717117265531260
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3840387332002
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3873320020
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года125528211141559793
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года82111460897937861
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14575104571687113038
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10457173241303811095
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5944594459445944
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5944594459445944
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года107410740524
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года107410740524
13603 Резервный капитал на конец отчетного года592592592592
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года592592592592
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года35569594788
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года697462380
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7965767982047848
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7679835678487060
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6610277886675190
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2778896851903036
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6610277886675190
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2778896851904036
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14575104571687113038
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10457173241303811095
21103 Выручка за отчетный год27432112893071927658
21104 Выручка за предыдущий год1128930719276586535
21203 Себестоимость продаж за отчетный год26922110842999926303
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1108429999263036962
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5102057201355
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2057201355-427
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5102057201355
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2057201355-427
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5102057201173
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год205720117318
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год102113307277
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год11330727779
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год40892413896
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год92413896-61
25104 Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год1074000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год40892413896
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1166413896-61
32003 Величина капитала на 315944594459445944
32005 Величина капитала на 31107410741074524
32006 Величина капитала на 31592592592592
32007 Величина капитала на 31697462380
32008 Величина капитала на 317679835678487060
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2860356788
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2860356788
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))28603560
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)28603560
33003 Величина капитала на 315944594459445944
33005 Величина капитала на 31107410741074524
33006 Величина капитала на 31592592592592
33007 Величина капитала на 3135569594788
33008 Величина капитала на 317965767982047848
36003 Чистые активы на 317965767982047848
36004 Чистые активы на 317679835678487060
41103 Поступления – всего за отчетный год33098196812642016763
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год31548192692642016763
41193 Прочие поступления за отчетный год155041200
41203 Платежи – всего за отчетный год29258193272838926895
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год18861127582088420079
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год5790451054116539
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год112113273277
41293 Прочие платежи за отчетный год4495194618210
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год3840354-1969-10132
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период3840354-1969-10132

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ГУНИБСКОЕ ДОРОЖНО- ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ 11

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ГУНИБСКОЕ ДОРОЖНО- ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ 11

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ГУНИБСКОЕ ДОРОЖНО- ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ 11

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (408)/Стоимость активов (14575) = 2.8 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ГУНИБСКОЕ ДОРОЖНО- ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ 11

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (510)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (26922+0+0) = 1.89 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ГУНИБСКОЕ ДОРОЖНО- ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ 11

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (510)/Выручка (27432) = 1.86 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ГУНИБСКОЕ ДОРОЖНО- ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ 11

Рентабельность компании

Чистая прибыль (408)/Выручка (27432) = 1.49 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ГУНИБСКОЕ ДОРОЖНО- ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ 11

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.9

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ГУНИБСКОЕ ДОРОЖНО- ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ 11

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.09

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ГУНИБСКОЕ ДОРОЖНО- ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ 11

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ГУНИБСКОЕ ДОРОЖНО- ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ 11

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ГУНИБСКОЕ ДОРОЖНО- ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ 11

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.408

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.028

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.035

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.205

Индекс Альтмана Z = 4.268

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ГУНИБСКОЕ ДОРОЖНО- ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ 11

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.58), коэффициент быстрой ликвидности (1.09), коэффициент текущей ликвидности (1.9), коэффициент наличия собственных средств (0.55), рентабельность продукции (1.86%), рентабельность компании (1.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ГУНИБСКОЕ ДОРОЖНО- ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ 11

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить