МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ГУНИБ" ИНН:0510007596 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:40775366 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года258628962951
11504 Основные средства на конец предыдущего года289629513049
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года258628962951
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года289629513049
12103 Запасы на конец отчетного года71316551661
12104 Запасы на конец предыдущего года165816611880
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года104910491049
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года104910491049
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года176227042710
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года270727102929
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года434856005661
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года560356615978
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года222
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года222
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года281228122812
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года281228122812
13603 Резервный капитал на конец отчетного года202202202
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года202202202
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2326-1876-1821
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1876-1821-1799
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года69011401195
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года114011951217
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года533533533
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года533533533
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года533533533
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года533533533
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года186186186
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года186186186
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года293937413747
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года374437474042
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года312539273933
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года393039334228
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года434856005661
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года560356615978
21103 Выручка за отчетный год624144100
21104 Выручка за предыдущий год144100303
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1074199122
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год199122339
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-450-55-22
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-55-22-36
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-450-55-22
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-55-22-36
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-450-55-22
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-55-22-453
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-450-55-22
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-55-22-453
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-450-55-22
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-55-22-453
32003 Величина капитала на 31222
32005 Величина капитала на 31281228122812
32006 Величина капитала на 31202202202
32007 Величина капитала на 31-1876-1821-1799
32008 Величина капитала на 31114011951217
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4505522
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)4505522
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4505522
33218 Убыток (ИТОГО)4505522
33003 Величина капитала на 31222
33005 Величина капитала на 31281228122812
33006 Величина капитала на 31202202202
33007 Величина капитала на 31-2326-1876-1821
33008 Величина капитала на 3169011401195
36003 Чистые активы на 3169011401195
36004 Чистые активы на 31114011951217
41103 Поступления – всего за отчетный год624144100
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год624144100
41203 Платежи – всего за отчетный год624144100
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год624144100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГУНИБ

Прибыль

Прибыль МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГУНИБ

Чистые активы

Чистые активы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГУНИБ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-450)/Стоимость активов (4348) = -10.35 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГУНИБ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-450)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1074+0+0) = -41.9 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГУНИБ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-450)/Выручка (624) = -72.12 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГУНИБ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-450)/Выручка (624) = -72.12 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГУНИБ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.56

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГУНИБ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.34

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГУНИБ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГУНИБ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГУНИБ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.271

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.103

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.103

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.189

Индекс Альтмана Z = -2.607

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГУНИБ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.34), коэффициент текущей ликвидности (0.56), коэффициент наличия собственных средств (0.16), рентабельность продукции (-72.12%), рентабельность компании (-72.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГУНИБ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить