СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ "АГРОФИРМА "СОГРАТЛЬ" ИНН:0510008864 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03710216 ОКВЭД:01.22.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года82749816946655174713
11504 Основные средства на конец предыдущего года81694665517471366603
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года12851290137846761
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года12901378467629970
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года84034829848033581475
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года82984803358147576574
12103 Запасы на конец отчетного года51137464264617741133
12104 Запасы на конец предыдущего года46426461774113429162
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2639503642445809
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5036424458098548
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2855456148533012
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4561485330122301
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года56631560235527449955
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года56023552744995540011
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года140665139007135609131430
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года139007135609131430116585
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года135135135135
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года135135135135
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года40231402312954929549
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года40231402312954929549
13603 Резервный капитал на конец отчетного года19457194571945719457
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года19457194571945719457
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года62344620636960957143
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года62063589276782555632
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года122167121886118750106284
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года121886118750116966104773
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1694339450946794
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года94694600
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года94694600
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года946264043406040
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2640434060407740
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года6459650037505000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года6500375050000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года35107979876514100
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года555876534184064
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года7583246
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года7426468
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года17552144811251919106
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года144811251984244072
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года140665139007135609131430
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года139007135609131430116585
21103 Выручка за отчетный год36968380873861334392
21104 Выручка за предыдущий год38087386133439233740
21203 Себестоимость продаж за отчетный год46451501184157237134
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год50118415723713430796
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-9483-12031-2959-2742
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-12031-2959-27422944
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-9483-12031-2959-2742
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-12031-2959-27422944
23403 Прочие доходы за отчетный год14714181271650718175
23404 Прочие доходы за предыдущий год18127172651817510032
23503 Прочие расходы за отчетный год467027601114013327
23504 Прочие расходы за предыдущий год276011140132311248
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год561333618981607
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год33361898170911098
24603 Прочее за отчетный год2802001140
24604 Прочее за предыдущий год200114960
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год281313617841511
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год31361784151710921
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год281313617841511
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год31361784151710921
32003 Величина капитала на 31135135135135
32005 Величина капитала на 3140231402312954929549
32006 Величина капитала на 3119457194571945719457
32007 Величина капитала на 3162063589276782555632
32008 Величина капитала на 31121886118750116966104773
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))281313617841511
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)281313617841511
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))281313617841511
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)281313617841511
33003 Величина капитала на 31135135135135
33005 Величина капитала на 3140231402312954929549
33006 Величина капитала на 3119457194571945719457
33007 Величина капитала на 3162344620636960957143
33008 Величина капитала на 31122167121886118750106284
36003 Чистые активы на 31129750121886127519120390
36004 Чистые активы на 31129312127519120390108845
41103 Поступления – всего за отчетный год62714617945422853731
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год36968445873772130685
41193 Прочие поступления за отчетный год25746172071527922007
41203 Платежи – всего за отчетный год64420620865238753020
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год58046572854318743372
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год4010400656286851
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год110779513601151
41293 Прочие платежи за отчетный год1257022121355
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-1706-2921841711
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1706-2921841711

Финансовый анализ

Продажи

Продажи СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ АГРОФИРМА СОГРАТЛЬ

Прибыль

Прибыль СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ АГРОФИРМА СОГРАТЛЬ

Чистые активы

Чистые активы СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ АГРОФИРМА СОГРАТЛЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (281)/Стоимость активов (140665) = 0.2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ АГРОФИРМА СОГРАТЛЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-9483)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (46451+0+0) = -20.42 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ АГРОФИРМА СОГРАТЛЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-9483)/Выручка (36968) = -25.65 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ АГРОФИРМА СОГРАТЛЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (281)/Выручка (36968) = 0.76 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ АГРОФИРМА СОГРАТЛЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.23

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ АГРОФИРМА СОГРАТЛЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.31

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ АГРОФИРМА СОГРАТЛЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ АГРОФИРМА СОГРАТЛЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ АГРОФИРМА СОГРАТЛЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.378

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.604

Индекс Альтмана Z = 9.447

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ АГРОФИРМА СОГРАТЛЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.16), коэффициент быстрой ликвидности (0.31), коэффициент текущей ликвидности (3.23), коэффициент наличия собственных средств (0.87), рентабельность продукции (-25.65%), рентабельность компании (0.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*2=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ АГРОФИРМА СОГРАТЛЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить