ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ - ЦЕНТР ЭКСПЕРТНОЙ ДИАГНОСТИКИ И КОНТРОЛЯ "НЕФТЕГАЗЭНЕРГО" ИНН:0510009360 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:70488629 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года14041881
11504 Основные средства на конец предыдущего года1881768
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года115115
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года1150
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года15181996
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1996768
12103 Запасы на конец отчетного года577790
12104 Запасы на конец предыдущего года790516
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года37231068
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10681597
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года791816
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1816457
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года40
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года43833674
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года36742586
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года59025670
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года56703355
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3228-508
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-508-876
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3228-508
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-508-876
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года22
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года20
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года22
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года20
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2852002
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года20020
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года23874174
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года41744231
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года26726176
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года61764231
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года59025670
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года56703355
21103 Выручка за отчетный год120637589
21104 Выручка за предыдущий год75899186
21203 Себестоимость продаж за отчетный год78946846
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год68468562
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4169743
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год743624
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4169743
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год743488
23403 Прочие доходы за отчетный год21817
23404 Прочие доходы за предыдущий год1733
23503 Прочие расходы за отчетный год373443
23504 Прочие расходы за предыдущий год443153
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4014317
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год317368
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6374
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год10
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год1150
24603 Прочее за отчетный год2780
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3736368
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год368294
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3736368
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год368294

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ - ЦЕНТР ЭКСПЕРТНОЙ ДИАГНОСТИКИ И КОНТРОЛЯ НЕФТЕГАЗЭНЕРГО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ - ЦЕНТР ЭКСПЕРТНОЙ ДИАГНОСТИКИ И КОНТРОЛЯ НЕФТЕГАЗЭНЕРГО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ - ЦЕНТР ЭКСПЕРТНОЙ ДИАГНОСТИКИ И КОНТРОЛЯ НЕФТЕГАЗЭНЕРГО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3736)/Стоимость активов (5902) = 63.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ - ЦЕНТР ЭКСПЕРТНОЙ ДИАГНОСТИКИ И КОНТРОЛЯ НЕФТЕГАЗЭНЕРГО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4169)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7894+0+0) = 52.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ - ЦЕНТР ЭКСПЕРТНОЙ ДИАГНОСТИКИ И КОНТРОЛЯ НЕФТЕГАЗЭНЕРГО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4169)/Выручка (12063) = 34.56 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ - ЦЕНТР ЭКСПЕРТНОЙ ДИАГНОСТИКИ И КОНТРОЛЯ НЕФТЕГАЗЭНЕРГО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3736)/Выручка (12063) = 30.97 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ - ЦЕНТР ЭКСПЕРТНОЙ ДИАГНОСТИКИ И КОНТРОЛЯ НЕФТЕГАЗЭНЕРГО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.64

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ - ЦЕНТР ЭКСПЕРТНОЙ ДИАГНОСТИКИ И КОНТРОЛЯ НЕФТЕГАЗЭНЕРГО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ - ЦЕНТР ЭКСПЕРТНОЙ ДИАГНОСТИКИ И КОНТРОЛЯ НЕФТЕГАЗЭНЕРГО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ - ЦЕНТР ЭКСПЕРТНОЙ ДИАГНОСТИКИ И КОНТРОЛЯ НЕФТЕГАЗЭНЕРГО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ - ЦЕНТР ЭКСПЕРТНОЙ ДИАГНОСТИКИ И КОНТРОЛЯ НЕФТЕГАЗЭНЕРГО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.338

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.633

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.68

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.207

Индекс Альтмана Z = 10.118

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ - ЦЕНТР ЭКСПЕРТНОЙ ДИАГНОСТИКИ И КОНТРОЛЯ НЕФТЕГАЗЭНЕРГО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (1.42), коэффициент текущей ликвидности (1.64), коэффициент наличия собственных средств (0.55), рентабельность продукции (34.56%), рентабельность компании (30.97%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ - ЦЕНТР ЭКСПЕРТНОЙ ДИАГНОСТИКИ И КОНТРОЛЯ НЕФТЕГАЗЭНЕРГО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить