КУБАЧИНСКИЙ РАБОЧИЙ КООПЕРАТИВ ИНН:0511001759 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:01700521 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года26812743
11504 Основные средства на конец предыдущего года27432804
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года26812743
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года27432804
12103 Запасы на конец отчетного года815712
12104 Запасы на конец предыдущего года712571
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года40
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1732
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3230
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года832748
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года748601
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года35133491
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года34913405
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года12011201
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12011201
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года20002000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года20002000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года312290
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года290204
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года23122290
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года22902204
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года35133491
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года34913405
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1020
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1020
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1020
23403 Прочие доходы за отчетный год129142
23404 Прочие доходы за предыдущий год142196
23503 Прочие расходы за отчетный год27144
23504 Прочие расходы за предыдущий год14440
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2156
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2156

Финансовый анализ

Продажи

Продажи КУБАЧИНСКИЙ РАБОЧИЙ КООПЕРАТИВ

Прибыль

Прибыль КУБАЧИНСКИЙ РАБОЧИЙ КООПЕРАТИВ

Чистые активы

Чистые активы КУБАЧИНСКИЙ РАБОЧИЙ КООПЕРАТИВ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (3513) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов КУБАЧИНСКИЙ РАБОЧИЙ КООПЕРАТИВ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-102)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (102+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж КУБАЧИНСКИЙ РАБОЧИЙ КООПЕРАТИВ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-102)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции КУБАЧИНСКИЙ РАБОЧИЙ КООПЕРАТИВ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании КУБАЧИНСКИЙ РАБОЧИЙ КООПЕРАТИВ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.36

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности КУБАЧИНСКИЙ РАБОЧИЙ КООПЕРАТИВ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности КУБАЧИНСКИЙ РАБОЧИЙ КООПЕРАТИВ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности КУБАЧИНСКИЙ РАБОЧИЙ КООПЕРАТИВ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.34

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.34<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств КУБАЧИНСКИЙ РАБОЧИЙ КООПЕРАТИВ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.148

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.519

Индекс Альтмана Z = 1.516

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.516<2.6)

Оценка риска банкротства КУБАЧИНСКИЙ РАБОЧИЙ КООПЕРАТИВ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.36), коэффициент наличия собственных средств (0.34), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность КУБАЧИНСКИЙ РАБОЧИЙ КООПЕРАТИВ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить