МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ШАДНИ" ИНН:0511003890 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:25174860 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года499462522545
11504 Основные средства на конец предыдущего года462522545573
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года499462522545
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года462522545573
12103 Запасы на конец отчетного года278332336344
12104 Запасы на конец предыдущего года332336344360
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5460712
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6071222
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года332392360373
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года392360373399
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года831854882918
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года854882918972
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1014101410141014
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1014101410141014
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года30303030
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года30303030
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-341-315-336-307
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-315-336-307-212
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года703729708737
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года729708737832
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года128125174181
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года125174181140
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года128125174181
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года125174181140
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года831854882918
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года854882918972
21103 Выручка за отчетный год261334091
21104 Выручка за предыдущий год133409182
21203 Себестоимость продаж за отчетный год205954169
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год595416973
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год674-14-78
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год74-14-789
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год674-14-78
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год74-14-789
23503 Прочие расходы за отчетный год32531517
23504 Прочие расходы за предыдущий год53151721
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2621-29-95
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год21-29-95-7
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2621-29-95
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год21-29-95-7
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2621-29-95
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год21-29-95-7
32003 Величина капитала на 311014101410141014
32005 Величина капитала на 3130303030
32007 Величина капитала на 31-315-336-307-212
32008 Величина капитала на 31729708737832
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2602995
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)2602995
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2602995
33218 Убыток (ИТОГО)2602995
33003 Величина капитала на 311014101410141014
33005 Величина капитала на 3130303030
33007 Величина капитала на 31-341-315-336-307
33008 Величина капитала на 31703729708737
36003 Чистые активы на 31703729708737
36004 Чистые активы на 31729708737832
41103 Поступления – всего за отчетный год261334091
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год261334091
41203 Платежи – всего за отчетный год32804588
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год21412864
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год3300
41293 Прочие платежи за отчетный год3361724
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-653-53
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-653-103
61003 Остаток средств на начало отчетного года53000
63503 Прочие за отчетный год533600
63003 Использовано средств - всего за отчетный год538000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ШАДНИ

Прибыль

Прибыль МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ШАДНИ

Чистые активы

Чистые активы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ШАДНИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-26)/Стоимость активов (831) = -3.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ШАДНИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (20+0+0) = 30 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ШАДНИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6)/Выручка (26) = 23.08 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ШАДНИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-26)/Выручка (26) = -100 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ШАДНИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.59

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ШАДНИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.42

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ШАДНИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ШАДНИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ШАДНИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.245

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.031

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.031

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.492

Индекс Альтмана Z = 7.064

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ШАДНИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.42), коэффициент быстрой ликвидности (0.42), коэффициент текущей ликвидности (2.59), коэффициент наличия собственных средств (0.85), рентабельность продукции (23.08%), рентабельность компании (-100%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*3=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ШАДНИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить