ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ДАХАДАЕВСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ №12" ИНН:0511004647 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03418042 ОКВЭД:63.21.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года152022
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года202225
11503 Основные средства на конец отчетного года171520762141
11504 Основные средства на конец предыдущего года207621412023
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года173020962163
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года209621632048
12103 Запасы на конец отчетного года210033601881
12104 Запасы на конец предыдущего года336018811445
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года171234273337
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года342733383516
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13002729
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года27292553
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года511268145248
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года681452487514
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года684289107411
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года891074119562
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года276927692769
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года276927692769
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года786786786
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года786786786
13603 Резервный капитал на конец отчетного года323229
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года322922
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-211362134
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года62134410
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года147436493718
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года364937183987
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года536852613693
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года526136935576
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года536852613693
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года526136935574
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года684289107411
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года891074119562
21103 Выручка за отчетный год110191069716768
21104 Выручка за предыдущий год106971676831422
21203 Себестоимость продаж за отчетный год131321058715942
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год105871594230990
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2113110826
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год110826432
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2113110826
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год110826432
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2113110826
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год110826432
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год456850
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-211365141
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год65141432
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-211365141
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год65141432
32003 Величина капитала на 31276927692769
32005 Величина капитала на 31786786786
32006 Величина капитала на 31292922
32007 Величина капитала на 3162134410
32008 Величина капитала на 31364937183987
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))217572276
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)217572276
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))217500
33218 Убыток (ИТОГО)217500
33003 Величина капитала на 31276927692769
33005 Величина капитала на 31786786786
33006 Величина капитала на 31293229
33007 Величина капитала на 31-211362134
33008 Величина капитала на 31147436493718
36003 Чистые активы на 31147436173689
36004 Чистые активы на 31364936893964
41103 Поступления – всего за отчетный год11596936717178
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год11596936717178
41203 Платежи – всего за отчетный год9837936919702
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год4230398012739
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год207335143507
41293 Прочие платежи за отчетный год353418302771
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год17592-2524
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1759219702

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДАХАДАЕВСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ 12

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДАХАДАЕВСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ 12

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДАХАДАЕВСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ 12

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2113)/Стоимость активов (6842) = -30.88 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДАХАДАЕВСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ 12

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2113)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13132+0+0) = -16.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДАХАДАЕВСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ 12

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2113)/Выручка (11019) = -19.18 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДАХАДАЕВСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ 12

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2113)/Выручка (11019) = -19.18 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДАХАДАЕВСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ 12

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.95

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДАХАДАЕВСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ 12

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.56

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.56<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДАХАДАЕВСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ 12

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДАХАДАЕВСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ 12

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДАХАДАЕВСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ 12

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.037

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.309

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.309

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.275

Индекс Альтмана Z = -3.038

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДАХАДАЕВСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ 12

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.24), коэффициент быстрой ликвидности (0.56), коэффициент текущей ликвидности (0.95), коэффициент наличия собственных средств (0.22), рентабельность продукции (-19.18%), рентабельность компании (-19.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДАХАДАЕВСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ 12

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить