МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "АГРОФИРМА "ТЕРЕКЕМЕ" ИНН:0512002530 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:00617249 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1723198213781559
11504 Основные средства на конец предыдущего года1982137815591625
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1723198213781559
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1982137815591625
12103 Запасы на конец отчетного года48295511601329
12104 Запасы на конец предыдущего года955116013291288
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года810692
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года56395512291331
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года955122913311288
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2286293726072890
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2937260728902913
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года107107107107
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года107107107107
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года2298254525452545
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года2545254525452545
13603 Резервный капитал на конец отчетного года26262626
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года26262626
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-3454-3931-4049-3904
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-3931-4049-3904-3290
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1023-1253-1371-1226
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1253-1371-1226-612
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года1342134213421342
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года1342134213421342
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1342134213421357
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1342134213571357
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1967284826362585
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2848263625851994
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1967284826362759
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2848263627592168
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2286293726072890
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2937260728902913
21103 Выручка за отчетный год19798781110320
21104 Выручка за предыдущий год8781110320485
21203 Себестоимость продаж за отчетный год177911061427436
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11061427436708
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год200-228-317-116
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-228-317-116-223
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год200-228-317-116
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-228-317-116-223
23403 Прочие доходы за отчетный год31035645596
23404 Прочие доходы за предыдущий год35645596198
23503 Прочие расходы за отчетный год33283594
23504 Прочие расходы за предыдущий год328359422
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год507125-145-614
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год125-145-614-47
24603 Прочее за отчетный год30700
24604 Прочее за предыдущий год7000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год477118-145-614
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год118-145-614-47
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год477118-145-614
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год118-145-614-47
32003 Величина капитала на 31107107107107
32005 Величина капитала на 312545254525452545
32006 Величина капитала на 3126262626
32007 Величина капитала на 31-3931-4049-3904-3290
32008 Величина капитала на 31-1253-1371-1226-612
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))47711800
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)47711800
33205 Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)247000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)2470145614
33003 Величина капитала на 31107107107107
33005 Величина капитала на 312298254525452545
33006 Величина капитала на 3128262626
33007 Величина капитала на 31-3454-3931-4049-3904
33008 Величина капитала на 31-1023-1253-1371-1226
36003 Чистые активы на 31-1023-1253-1371-1226
36004 Чистые активы на 31-1253-1371-1226-612
41103 Поступления – всего за отчетный год153912591312461
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1403664122407
41193 Прочие поступления за отчетный год136595119054
41203 Платежи – всего за отчетный год153912591312461
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год950564236141
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год439610276135
41293 Прочие платежи за отчетный год15085800185

Финансовый анализ

Продажи

Продажи МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АГРОФИРМА ТЕРЕКЕМЕ

Прибыль

Прибыль МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АГРОФИРМА ТЕРЕКЕМЕ

Чистые активы

Чистые активы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АГРОФИРМА ТЕРЕКЕМЕ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (477)/Стоимость активов (2286) = 20.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АГРОФИРМА ТЕРЕКЕМЕ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (200)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1779+0+0) = 11.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АГРОФИРМА ТЕРЕКЕМЕ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (200)/Выручка (1979) = 10.11 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АГРОФИРМА ТЕРЕКЕМЕ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (477)/Выручка (1979) = 24.1 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АГРОФИРМА ТЕРЕКЕМЕ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.29

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АГРОФИРМА ТЕРЕКЕМЕ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АГРОФИРМА ТЕРЕКЕМЕ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АГРОФИРМА ТЕРЕКЕМЕ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.45

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АГРОФИРМА ТЕРЕКЕМЕ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.614

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.209

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.222

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.309

Индекс Альтмана Z = -2.179

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АГРОФИРМА ТЕРЕКЕМЕ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (0.29), коэффициент наличия собственных средств (-0.45), рентабельность продукции (10.11%), рентабельность компании (24.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АГРОФИРМА ТЕРЕКЕМЕ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить