Муниципальное унитарное предприятие "Агрофирма "Рубас" ИНН:0512004840 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:00337521 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3894423042724314
11504 Основные средства на конец предыдущего года4230427243149005
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года14141414
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года14141414
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года20202020
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года20202020
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3928426443064348
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4263430643489039
12103 Запасы на конец отчетного года1112132815491342
12104 Запасы на конец предыдущего года132815491342970
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1112132815501343
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года132815501343970
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5040559258565691
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года55925856569110009
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года104104104104
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года104104104104
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года7398767276727672
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года7672767276727672
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-10736-10830-10756-10920
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-10830-10756-10920-6501
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-3234-3054-2980-3144
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-3054-2980-31441275
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года791791959959
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года791959959959
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года791791959959
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года791959959959
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года21285442286
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года285442286328
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года596704569702
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года704569702555
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года6866686668666866
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года6866686668666866
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7483785578777876
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7855787778767775
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5040559258565691
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года55925856569110009
21103 Выручка за отчетный год15075841455607
21104 Выручка за предыдущий год5841455607725
21203 Себестоимость продаж за отчетный год14084921364446
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4921364446948
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год999291161
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9291161-223
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год999291161
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9291161-223
23403 Прочие доходы за отчетный год63210162178
23404 Прочие доходы за предыдущий год210162293126
23503 Прочие расходы за отчетный год68376344696
23504 Прочие расходы за предыдущий год3763448113521
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год94-74164-4419
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-74164-4419-3693
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год94-74164-4419
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-74164-4419-3693
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год94-74164-4419
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-74164-4419-3693
32003 Величина капитала на 31104104104104
32005 Величина капитала на 317672767276727672
32007 Величина капитала на 31-10830-10756-10920-6501
32008 Величина капитала на 31-3054-2980-31441275
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))9401640
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)9401640
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))9401640
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)9401640
33205 Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)274000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)2747404419
33003 Величина капитала на 31104104104104
33005 Величина капитала на 317398767276727672
33007 Величина капитала на 31-10736-10830-10756-10920
33008 Величина капитала на 31-3234-3054-2980-3144
36003 Чистые активы на 313632381238863722
36004 Чистые активы на 313812388637228141
41103 Поступления – всего за отчетный год157062617431037
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год15075841481629
41193 Прочие поступления за отчетный год6342262408
41203 Платежи – всего за отчетный год130646917441036
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год487365199684
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год4294619197
41293 Прочие платежи за отчетный год390581299193
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год264157-11
43103 Поступления – всего за отчетный год487000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год487000
43203 Платежи – всего за отчетный год75115700
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год75115700
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-264-15700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Муниципальное унитарное предприятие Агрофирма Рубас

Прибыль

Прибыль Муниципальное унитарное предприятие Агрофирма Рубас

Чистые активы

Чистые активы Муниципальное унитарное предприятие Агрофирма Рубас

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (94)/Стоимость активов (5040) = 1.87 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Муниципальное унитарное предприятие Агрофирма Рубас

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (99)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1408+0+0) = 7.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Муниципальное унитарное предприятие Агрофирма Рубас

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (99)/Выручка (1507) = 6.57 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Муниципальное унитарное предприятие Агрофирма Рубас

Рентабельность компании

Чистая прибыль (94)/Выручка (1507) = 6.24 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Муниципальное унитарное предприятие Агрофирма Рубас

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Агрофирма Рубас

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Агрофирма Рубас

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Агрофирма Рубас

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.64

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Муниципальное унитарное предприятие Агрофирма Рубас

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.102

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.019

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.019

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.391

Индекс Альтмана Z = 0.448

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Муниципальное унитарное предприятие Агрофирма Рубас

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.15), коэффициент наличия собственных средств (-0.64), рентабельность продукции (6.57%), рентабельность компании (6.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Муниципальное унитарное предприятие Агрофирма Рубас

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить