Общество с ограниченной ответственностью "Восток-ДТ" ИНН:0512004907 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:25205559 ОКВЭД:15.96

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1072110488131230
11504 Основные средства на конец предыдущего года1048813123135880
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1072110488131230
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1048813123135880
12103 Запасы на конец отчетного года1511180738902699
12104 Запасы на конец предыдущего года1807389026992489
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5537443568
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года76035683424
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3735901
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года59011
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2437187339340
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1873395062680
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13158123611705719856
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12361170731985619502
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года42442642806925
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года426431569257041
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года12350117501251312202
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года11750125131220211899
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1235011750125130
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1175012513122020
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3791800710
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1802450543
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года5526419
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года5072919
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3841852640
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1852457290
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13158123611705719856
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12361170731985619502
21104 Выручка за предыдущий год278920141198644
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год344619181314713
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-65796-1160
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-65796-1160
23404 Прочие доходы за предыдущий год657000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Восток-ДТ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Восток-ДТ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Восток-ДТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (13158) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Восток-ДТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Восток-ДТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Восток-ДТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Восток-ДТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.35

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Восток-ДТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Восток-ДТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Восток-ДТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Восток-ДТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.156

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.033

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = 0.126

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Восток-ДТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.97), коэффициент быстрой ликвидности (2.41), коэффициент текущей ликвидности (6.35), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Восток-ДТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить