Муниципальное унитарное предприятие "Агрофирма "Джемикент" ИНН:0512005121 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:01540632 ОКВЭД:01.13.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5669665565835839
11504 Основные средства на конец предыдущего года6655658358395839
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5669665565835839
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6655658358395839
12103 Запасы на конец отчетного года2449247230682011
12104 Запасы на конец предыдущего года2472306820112084
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года135000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2584247230682011
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2472306820112134
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8253912796517850
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9127965178507973
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года104104104104
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года104104104104
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года10614114441144411444
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года11444114441144411444
13603 Резервный капитал на конец отчетного года63636363
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года63636363
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-6527-6615-6960-7263
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-6615-6960-7263-6794
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4254499646514348
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4996465143484817
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года123113211618982
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года13211618982982
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года123113211618982
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года13211618982982
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года44444444
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года44444444
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1470151220841202
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года151220841202856
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года1254125412541254
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года1254125412541254
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2768281033822520
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2810338225202174
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8253912796517850
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9127965178507973
21103 Выручка за отчетный год2145259642121242
21104 Выручка за предыдущий год2596421212422338
21203 Себестоимость продаж за отчетный год220224304175954
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год243041759542044
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-5716632288
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год16637288294
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-5716637288
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год16637288294
23403 Прочие доходы за отчетный год160324287400
23404 Прочие доходы за предыдущий год324287400228
23503 Прочие расходы за отчетный год10129101157
23504 Прочие расходы за предыдущий год1291011570
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год93361314-469
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год361314-469522
24603 Прочее за отчетный год516110
24604 Прочее за предыдущий год1611025
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год88345303-469
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год345303-469497
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год88345303-469
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год345303-469497
32003 Величина капитала на 31104104104104
32005 Величина капитала на 3111444114441144411444
32006 Величина капитала на 3163636363
32007 Величина капитала на 31-6615-6960-7263-6794
32008 Величина капитала на 314996465143484817
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))883453030
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)883453030
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))883453030
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)883453030
33205 Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)830000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)83000469
33003 Величина капитала на 31104104104104
33005 Величина капитала на 3110614114441144411444
33006 Величина капитала на 3163636363
33007 Величина капитала на 31-6527-6615-6960-7263
33008 Величина капитала на 314254499646514348
36003 Чистые активы на 315508499659055602
36004 Чистые активы на 316250465156026071
41103 Поступления – всего за отчетный год1106136823561084
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1106136823561084
41203 Платежи – всего за отчетный год1106136823561084
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год5497291602650
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год467489583369
41293 Прочие платежи за отчетный год9015017165

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Муниципальное унитарное предприятие Агрофирма Джемикент

Прибыль

Прибыль Муниципальное унитарное предприятие Агрофирма Джемикент

Чистые активы

Чистые активы Муниципальное унитарное предприятие Агрофирма Джемикент

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (88)/Стоимость активов (8253) = 1.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Муниципальное унитарное предприятие Агрофирма Джемикент

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-57)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2202+0+0) = -2.59 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Муниципальное унитарное предприятие Агрофирма Джемикент

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-57)/Выручка (2145) = -2.66 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Муниципальное унитарное предприятие Агрофирма Джемикент

Рентабельность компании

Чистая прибыль (88)/Выручка (2145) = 4.1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Муниципальное унитарное предприятие Агрофирма Джемикент

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.93

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Агрофирма Джемикент

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Агрофирма Джемикент

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Агрофирма Джемикент

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Муниципальное унитарное предприятие Агрофирма Джемикент

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.135

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.011

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.011

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.064

Индекс Альтмана Z = 2.113

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.113<2.6)

Оценка риска банкротства Муниципальное унитарное предприятие Агрофирма Джемикент

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (0.93), коэффициент наличия собственных средств (0.52), рентабельность продукции (-2.66%), рентабельность компании (4.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Муниципальное унитарное предприятие Агрофирма Джемикент

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить