Муниципальное унитарное предприятие "Агрофирма "Татляр" ИНН:0512005379 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:00404039 ОКВЭД:01.13.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года191710180969159818169188
11504 Основные средства на конец предыдущего года180969159818169188138188
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года11111111
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года11111111
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года191721180980159829169199
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года180980159829169199138199
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1096228481159711139
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года284811597111391006
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10023429118551756
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4291185517568255
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года4616000
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года8529000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2560141303273148541
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4130127314854117363
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года217322222281187143177740
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года222281187143177740155562
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года112112112112
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года112112112112
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года10610106101061010610
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года10610106101061010610
13603 Резервный капитал на конец отчетного года53535353
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года53535353
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года34868266791922812249
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года26679192281224932942
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года45643374543000323024
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года37454300032302443717
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года300300300300
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года857138815231595
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1157168818231895
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года63359778505328652902
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года77850532865290219471
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года10832010582010216699991
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года1058201021669999190479
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года171679183670155452152893
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года183670155452152893109950
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года217322222281187143177740
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года222281187143177740155562
21103 Выручка за отчетный год1266869073711534013736
21104 Выручка за предыдущий год907371153401373679377
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1180339587910822112317
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год958791082211231771262
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8653-514271191419
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-5142711914198115
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8653-514271191419
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-5142711914198115
23303 Проценты к уплате за отчетный год70217701125248
23304 Проценты к уплате за предыдущий год177011252481664
23403 Прочие доходы за отчетный год11571556915351240
23404 Прочие доходы за предыдущий год15569153512401972
23503 Прочие расходы за отчетный год919120655023104
23504 Прочие расходы за предыдущий год1206550231041075
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год818974516979-20693
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год74516979-206937348
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год818974516979-20693
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год74516979-206937090
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год818974516979-20693
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год74516979-206937090
32003 Величина капитала на 31112112112112
32005 Величина капитала на 3110610106101061010610
32006 Величина капитала на 3153535353
32007 Величина капитала на 3126679192281224932942
32008 Величина капитала на 3137454300032302443717
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8189745169790
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)8189745169790
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8189745169790
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)8189745169790
33003 Величина капитала на 31112112112112
33005 Величина капитала на 3110610106101061010610
33006 Величина капитала на 3153535353
33007 Величина капитала на 3134868266791922812249
33008 Величина капитала на 3145643374543000323024
36003 Чистые активы на 3115396337454132169123015
36004 Чистые активы на 311432753000312315134196
41103 Поступления – всего за отчетный год1156971119249826434009
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1131631079459411322126
41193 Прочие поступления за отчетный год25343979415111883
41203 Платежи – всего за отчетный год1099651094889816540508
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год75238744875885320900
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год33106320013763717360
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год70217701125248
41293 Прочие платежи за отчетный год91912305502000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год5732243699-6499
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период5732243699-6499

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Муниципальное унитарное предприятие Агрофирма Татляр

Прибыль

Прибыль Муниципальное унитарное предприятие Агрофирма Татляр

Чистые активы

Чистые активы Муниципальное унитарное предприятие Агрофирма Татляр

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8189)/Стоимость активов (217322) = 3.77 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Муниципальное унитарное предприятие Агрофирма Татляр

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8653)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (118033+0+0) = 7.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Муниципальное унитарное предприятие Агрофирма Татляр

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8653)/Выручка (126686) = 6.83 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Муниципальное унитарное предприятие Агрофирма Татляр

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8189)/Выручка (126686) = 6.46 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Муниципальное унитарное предприятие Агрофирма Татляр

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Агрофирма Татляр

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Агрофирма Татляр

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Агрофирма Татляр

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Муниципальное унитарное предприятие Агрофирма Татляр

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.174

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.038

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.038

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.266

Индекс Альтмана Z = -0.483

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Муниципальное унитарное предприятие Агрофирма Татляр

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.12), коэффициент текущей ликвидности (0.15), коэффициент наличия собственных средств (0.21), рентабельность продукции (6.83%), рентабельность компании (6.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Муниципальное унитарное предприятие Агрофирма Татляр

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить