Муниципальное унитарное предприятие "Агрофирма"Нюгди" ИНН:0512010308 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:43335567 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3947407741234149
11504 Основные средства на конец предыдущего года4077412341495527
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3947407741234149
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4077412341495527
12103 Запасы на конец отчетного года849184425332733
12104 Запасы на конец предыдущего года1844253327332069
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года29262626
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года849187325592759
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1873255927592095
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4796595066826908
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5950668269087622
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года104104104104
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года104104104104
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года5536553655365536
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года5536553655365536
13603 Резервный капитал на конец отчетного года37373737
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года37373737
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2119-2175-1940-2253
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2175-1940-2258-939
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3558350237373424
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3502373734244738
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года572572572572
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года572572572572
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года572572572572
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года572572572572
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года599881764264
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года666127714922148
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1277149221482048
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года666187623732912
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1876237329122312
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4796595066826908
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5950668269087622
21103 Выручка за отчетный год22356901057149
21104 Выручка за предыдущий год6901057149842
21203 Себестоимость продаж за отчетный год21628241037167
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8241037167975
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год73-13420-18
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-13420-18-133
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год73-13420-18
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-13420-18-133
23403 Прочие доходы за отчетный год9150298384
23404 Прочие доходы за предыдущий год150298384105
23503 Прочие расходы за отчетный год2825151680
23504 Прочие расходы за предыдущий год2515168036
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год56-235313-1314
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-235313-1314-64
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год56-235313-1314
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-235313-1314-64
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год56-235313-1314
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-235313-1314-64
32003 Величина капитала на 31104104104104
32005 Величина капитала на 315536553655365536
32006 Величина капитала на 3137373737
32007 Величина капитала на 31-2175-1940-2253-939
32008 Величина капитала на 313502373734244738
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5603130
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)5603130
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5603130
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)5603130
33003 Величина капитала на 31104104104104
33005 Величина капитала на 315536553655365536
33006 Величина капитала на 3137373737
33007 Величина капитала на 31-2119-2175-1940-2253
33008 Величина капитала на 313558350237373424
36003 Чистые активы на 313558350237373424
36004 Чистые активы на 313502373734244738
41103 Поступления – всего за отчетный год22358401355533
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год22356901057149
41203 Платежи – всего за отчетный год163655814721033
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год712244741774
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год126314315259
41293 Прочие платежи за отчетный год79804160
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год599282-117-500
43203 Платежи – всего за отчетный год599282298384
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год599282298384
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-599-282117500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Муниципальное унитарное предприятие АгрофирмаНюгди

Прибыль

Прибыль Муниципальное унитарное предприятие АгрофирмаНюгди

Чистые активы

Чистые активы Муниципальное унитарное предприятие АгрофирмаНюгди

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (56)/Стоимость активов (4796) = 1.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Муниципальное унитарное предприятие АгрофирмаНюгди

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (73)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2162+0+0) = 3.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Муниципальное унитарное предприятие АгрофирмаНюгди

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (73)/Выручка (2235) = 3.27 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Муниципальное унитарное предприятие АгрофирмаНюгди

Рентабельность компании

Чистая прибыль (56)/Выручка (2235) = 2.51 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Муниципальное унитарное предприятие АгрофирмаНюгди

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.27

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.27<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Муниципальное унитарное предприятие АгрофирмаНюгди

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Муниципальное унитарное предприятие АгрофирмаНюгди

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Муниципальное унитарное предприятие АгрофирмаНюгди

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Муниципальное унитарное предприятие АгрофирмаНюгди

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.038

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.012

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.012

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.874

Индекс Альтмана Z = 3.387

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Муниципальное унитарное предприятие АгрофирмаНюгди

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1.27), коэффициент наличия собственных средств (0.74), рентабельность продукции (3.27%), рентабельность компании (2.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Муниципальное унитарное предприятие АгрофирмаНюгди

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить