Общество с ограниченной ответственностью Телекомпания "Юждаг-ТВ-Самур" ИНН:0512010347 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:61881003 ОКВЭД:64.20.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года10610
12104 Запасы на конец предыдущего года10610
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года54242
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года230
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года15063
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года63145
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1753105
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1126175
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года17532030
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11261317
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11080
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года645140
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1540
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года9721298
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6452029
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11261298
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года17532030
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11261317
21103 Выручка за отчетный год20121746
21104 Выручка за предыдущий год17461991
21203 Себестоимость продаж за отчетный год18160
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1961746
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год17461991
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1961746
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год17461991
23503 Прочие расходы за отчетный год602015
23504 Прочие расходы за предыдущий год20151965
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год136-269
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-26926
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год136-269
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-26926

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Телекомпания Юждаг-ТВ-Самур

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Телекомпания Юждаг-ТВ-Самур

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Телекомпания Юждаг-ТВ-Самур

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (136)/Стоимость активов (1753) = 7.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Телекомпания Юждаг-ТВ-Самур

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (196)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1816+0+0) = 10.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Телекомпания Юждаг-ТВ-Самур

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (196)/Выручка (2012) = 9.74 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Телекомпания Юждаг-ТВ-Самур

Рентабельность компании

Чистая прибыль (136)/Выручка (2012) = 6.76 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Телекомпания Юждаг-ТВ-Самур

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.72

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Телекомпания Юждаг-ТВ-Самур

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.07

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Телекомпания Юждаг-ТВ-Самур

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Телекомпания Юждаг-ТВ-Самур

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Телекомпания Юждаг-ТВ-Самур

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.632

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.078

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.078

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.718

Индекс Альтмана Z = 6.728

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Телекомпания Юждаг-ТВ-Самур

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.23), коэффициент быстрой ликвидности (1.07), коэффициент текущей ликвидности (2.72), коэффициент наличия собственных средств (0.63), рентабельность продукции (9.74%), рентабельность компании (6.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Телекомпания Юждаг-ТВ-Самур

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить