Общество с ограниченной ответственностью "Альянс" ИНН:0512020377 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:58946696 ОКВЭД:01.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года12739127391238311248
11504 Основные средства на конец предыдущего года12739123831124810420
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1273912739123830
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1273912383112480
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года514514514514
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года514514514530
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4298195
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года298195215
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5185435220
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5435227520
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13257132821290512000
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13282129051200011192
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3335393138704276
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3931387042764283
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4498390334792301
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3903347923012332
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года416517340
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года65173400
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года5383538353835383
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года5383538353834577
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9922935190350
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9351903577240
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13257132821290512000
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13282129051200011192
21103 Выручка за отчетный год130205500
21104 Выручка за предыдущий год2055000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7131832610
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год18326100
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-58322-2110
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год22-21100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-58322-2110
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год22-21100
23404 Прочие доходы за предыдущий год2319500
23503 Прочие расходы за отчетный год13807
23504 Прочие расходы за предыдущий год807427
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-59637-160
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год37-16-70
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-59637-16-7
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год37-16-7-427

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Альянс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Альянс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Альянс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-596)/Стоимость активов (13257) = -4.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Альянс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-583)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (713+0+0) = -81.77 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Альянс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-583)/Выручка (130) = -448.46 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Альянс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-596)/Выручка (130) = -458.46 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Альянс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альянс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альянс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альянс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.25

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.25<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Альянс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.036

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.045

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.045

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.336

Индекс Альтмана Z = 0.14

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Альянс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (0.05), коэффициент наличия собственных средств (0.25), рентабельность продукции (-448.46%), рентабельность компании (-458.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Альянс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить