МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АГРОФИРМА "ШЕЙХЛЯР" ИНН:0512084099 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:73929092 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года32397329053476034501
11504 Основные средства на конец предыдущего года32905347603450133286
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года73737373
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года73737373
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года32470329783483334574
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года32978348333457433359
12103 Запасы на конец отчетного года1521137913523571
12104 Запасы на конец предыдущего года1379135235714511
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года42696010261738
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года960102617381233
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3045877
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1950233924236186
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2339242361865831
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года34420353173725640760
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года35317372564076039190
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года221221221221
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года221221221221
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года5338533853385338
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года5338533853385338
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-4432-4966-4713-929
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-4658-4713-929823
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11275938464630
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года90184646306382
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года1131172024912566
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года1412249125662666
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1131172024912566
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1412249125662867
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1962256225623363
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2562256233632632
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8208831992347538
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8319923475386245
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года21992221232212322663
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года22123221232266321064
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года32162330043391933564
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года33004339193356429941
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года34420353173725640760
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года35317372564076039190
21103 Выручка за отчетный год1893221322031337
21104 Выручка за предыдущий год2213220313375554
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1735284930781879
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2849307818793515
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год158-636-875-542
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-636-875-5422039
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год158-636-875-542
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-636-875-5422039
23403 Прочие доходы за отчетный год894728246376
23404 Прочие доходы за предыдущий год1036246376923
23503 Прочие расходы за отчетный год82634531311285
23504 Прочие расходы за предыдущий год3453131128578
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год226-253-3784-1752
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год55-3784-17522676
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год226-253-3784-1752
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год55-3784-17522626
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год226-253-3784-1752
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год55-3784-17522626
32003 Величина капитала на 31221221221221
32005 Величина капитала на 315338533853385338
32007 Величина капитала на 31-4658-4713-929823
32008 Величина капитала на 3190184646306382
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))226000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)226000
33003 Величина капитала на 31221221221221
33005 Величина капитала на 315338533853385338
33007 Величина капитала на 31-4432-4966-4713-929
33008 Величина капитала на 3111275938464630
36003 Чистые активы на 312311959384627293
36004 Чистые активы на 3122716846463027946
41103 Поступления – всего за отчетный год2391247741413892
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1930221322031145
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год37531246140
41193 Прочие поступления за отчетный год8623316922607
41203 Платежи – всего за отчетный год1788252240213015
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год46787920731510
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год89216121659966
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год860154301
41293 Прочие платежи за отчетный год34331135238
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год603-45120877
43203 Платежи – всего за отчетный год600095287
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год600095287
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-6000-75-87

Финансовый анализ

Продажи

Продажи МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АГРОФИРМА ШЕЙХЛЯР

Прибыль

Прибыль МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АГРОФИРМА ШЕЙХЛЯР

Чистые активы

Чистые активы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АГРОФИРМА ШЕЙХЛЯР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (226)/Стоимость активов (34420) = 0.66 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АГРОФИРМА ШЕЙХЛЯР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (158)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1735+0+0) = 9.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АГРОФИРМА ШЕЙХЛЯР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (158)/Выручка (1893) = 8.35 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АГРОФИРМА ШЕЙХЛЯР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (226)/Выручка (1893) = 11.94 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АГРОФИРМА ШЕЙХЛЯР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АГРОФИРМА ШЕЙХЛЯР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АГРОФИРМА ШЕЙХЛЯР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АГРОФИРМА ШЕЙХЛЯР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АГРОФИРМА ШЕЙХЛЯР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.182

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.007

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.034

Индекс Альтмана Z = -1.088

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АГРОФИРМА ШЕЙХЛЯР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (0.06), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (8.35%), рентабельность компании (11.94%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АГРОФИРМА ШЕЙХЛЯР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить