ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РОСКОНСЕРВ" ИНН:0512084123 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:00337587 ОКВЭД:15.33.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3647635563556
11504 Основные средства на конец предыдущего года355635563556
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3647635563556
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года355635563556
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года353180
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года31800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5502
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года903182
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года31820
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3656638743558
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года387435583556
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3576227922502
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года279229023071
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года80310820
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10656
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10820485
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года80410821056
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1082656485
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3656638743558
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года387435583556
21103 Выручка за отчетный год137306162
21104 Выручка за предыдущий год306162156
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1205786532
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год786532398
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1068-480-370
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-480-370-242
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1068-480-370
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-480-370-242
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1068-480-370
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-480-370-242
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1068-480-370
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-480-370-242

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСКОНСЕРВ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСКОНСЕРВ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСКОНСЕРВ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1068)/Стоимость активов (36566) = -2.92 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСКОНСЕРВ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1068)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1205+0+0) = -88.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСКОНСЕРВ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1068)/Выручка (137) = -779.56 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСКОНСЕРВ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1068)/Выручка (137) = -779.56 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСКОНСЕРВ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСКОНСЕРВ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСКОНСЕРВ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСКОНСЕРВ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСКОНСЕРВ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.002

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.029

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.029

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 44.48

Х5 = Выручка/Активы = 0.004

Индекс Альтмана Z = 18.572

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСКОНСЕРВ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.11), коэффициент текущей ликвидности (0.11), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (-779.56%), рентабельность компании (-779.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСКОНСЕРВ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить