ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГАЗОЙЛ" ИНН:0512084229 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:95310559 ОКВЭД:52.48.35

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года12301299949
11504 Основные средства на конец предыдущего года12999491105
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года12301299949
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года12999491105
12103 Запасы на конец отчетного года194417771463
12104 Запасы на конец предыдущего года177714631179
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3613150
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года131503
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1053
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года531
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года199017951616
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года179516161183
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года322030942565
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года309425652288
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года27927262362
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года72623622212
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4282312203
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года231220376
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4282368203
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года236820376
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года322030942565
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года309425652288
21103 Выручка за отчетный год205632607020298
21104 Выручка за предыдущий год26070202987575
21203 Себестоимость продаж за отчетный год184972770520148
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год27705201487061
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2066-1635150
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1635150514
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2066-1635150
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1635150514
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2066-1635150
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1635150514
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2066-1635150
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1635150514

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗОЙЛ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗОЙЛ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗОЙЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2066)/Стоимость активов (3220) = 64.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗОЙЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2066)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18497+0+0) = 11.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗОЙЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2066)/Выручка (20563) = 10.05 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗОЙЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2066)/Выручка (20563) = 10.05 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗОЙЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.65

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗОЙЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗОЙЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗОЙЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗОЙЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.485

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.642

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.642

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.523

Индекс Альтмана Z = 16.438

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗОЙЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.11), коэффициент текущей ликвидности (4.65), коэффициент наличия собственных средств (0.87), рентабельность продукции (10.05%), рентабельность компании (10.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗОЙЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить