ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ДЕРБЕНТСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ № 13" ИНН:0512085423 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:25205074 ОКВЭД:63.21.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года160517051528
11504 Основные средства на конец предыдущего года170515281409
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года160517051528
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года170515281409
12103 Запасы на конец отчетного года171119581561
12104 Запасы на конец предыдущего года19581561871
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года167315211023
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года152110231961
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года16052
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5318
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года354434842586
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года348425872850
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года514951894114
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года518941154259
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года428642860
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года428642860
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-990-11910
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1191-13780
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года329630952907
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года309529082568
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года185320941206
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года209412071691
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года185320941206
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года209412071691
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года514951894114
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года518941154259
21103 Выручка за отчетный год588252875360
21104 Выручка за предыдущий год5287536021870
21203 Себестоимость продаж за отчетный год560451755235
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5175707721038
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год278112125
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год112-1717832
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год278112125
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год112-1717832
23204 Проценты к получению за предыдущий год329500
23303 Проценты к уплате за отчетный год27317345
23304 Проценты к уплате за предыдущий год31730473
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год251234423
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год234-1378415
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год504784
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год47083
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год201187339
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год187-1378331
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2011870
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год187-13780
32003 Величина капитала на 31428600
32007 Величина капитала на 31-119100
32008 Величина капитала на 31309500
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))20100
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)20100
33003 Величина капитала на 31428600
33007 Величина капитала на 31-99000
33008 Величина капитала на 31329600
36003 Чистые активы на 31290800
36004 Чистые активы на 31309500
41103 Поступления – всего за отчетный год660800
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год499600
41193 Прочие поступления за отчетный год161200
41203 Платежи – всего за отчетный год645300
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год256700
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год217800
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год8300
41293 Прочие платежи за отчетный год162500
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год16000
43203 Платежи – всего за отчетный год5600
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год5600
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-5600
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период10400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДЕРБЕНТСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ  13

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДЕРБЕНТСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ  13

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДЕРБЕНТСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ  13

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (201)/Стоимость активов (5149) = 3.9 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДЕРБЕНТСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ  13

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (278)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5604+0+0) = 4.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДЕРБЕНТСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ  13

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (278)/Выручка (5882) = 4.73 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДЕРБЕНТСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ  13

Рентабельность компании

Чистая прибыль (201)/Выручка (5882) = 3.42 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДЕРБЕНТСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ  13

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.91

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДЕРБЕНТСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ  13

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДЕРБЕНТСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ  13

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДЕРБЕНТСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ  13

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДЕРБЕНТСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ  13

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.328

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.039

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.049

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.779

Индекс Альтмана Z = 4.476

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДЕРБЕНТСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ  13

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (0.99), коэффициент текущей ликвидности (1.91), коэффициент наличия собственных средств (0.64), рентабельность продукции (4.73%), рентабельность компании (3.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДЕРБЕНТСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ  13

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить