Общество с ограниченной ответственностью "Сабнова Агро" ИНН:0512086811 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:69307108 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года10413379
11504 Основные средства на конец предыдущего года33773571
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года10413379
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года33773571
12103 Запасы на конец отчетного года15070
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6321
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11430
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13310
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года70
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года227211
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года18430
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года33133390
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года33954001
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-3008-2928
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2925-1815
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года63106310
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года63105810
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года118
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года107
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года63216318
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года63205817
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года33133390
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года33954001
21103 Выручка за отчетный год67820
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7162895
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8951510
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-380-895
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-895-1506
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-380-895
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-895-1506
23303 Проценты к уплате за отчетный год11814
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1414
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-498-909
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-909-1520
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-498-909
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-909-1520

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сабнова Агро

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сабнова Агро

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сабнова Агро

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-498)/Стоимость активов (3313) = -15.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сабнова Агро

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-380)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7162+0+0) = -5.31 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сабнова Агро

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-380)/Выручка (6782) = -5.6 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сабнова Агро

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-498)/Выручка (6782) = -7.34 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сабнова Агро

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.36

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сабнова Агро

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сабнова Агро

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сабнова Агро

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.91

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сабнова Агро

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.682

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.15

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.15

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.476

Индекс Альтмана Z = 2.477

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.477<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сабнова Агро

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.12), коэффициент текущей ликвидности (0.36), коэффициент наличия собственных средств (-0.91), рентабельность продукции (-5.6%), рентабельность компании (-7.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сабнова Агро

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить