Производственный кооператив "Ветеран" ИНН:0513002719 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12812861 ОКВЭД:15.82

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2467900
11504 Основные средства на конец предыдущего года7907900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2467900
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7907900
12103 Запасы на конец отчетного года32400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года294600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года327000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года35167900
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7907900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2467900
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7907900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года327000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года327000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года35167900
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7907900
21103 Выручка за отчетный год3847410
21104 Выручка за предыдущий год7417050
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3807240
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7246820
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4170
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год17230
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4170
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год17230
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4170
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год17230
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4170
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год17230

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Производственный кооператив Ветеран

Прибыль

Прибыль Производственный кооператив Ветеран

Чистые активы

Чистые активы Производственный кооператив Ветеран

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4)/Стоимость активов (3516) = 0.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Производственный кооператив Ветеран

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (380+0+0) = 1.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Производственный кооператив Ветеран

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4)/Выручка (384) = 1.04 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Производственный кооператив Ветеран

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4)/Выручка (384) = 1.04 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Производственный кооператив Ветеран

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Производственный кооператив Ветеран

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Производственный кооператив Ветеран

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Производственный кооператив Ветеран

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Производственный кооператив Ветеран

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.075

Х5 = Выручка/Активы = 0.109

Индекс Альтмана Z = 0.144

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Производственный кооператив Ветеран

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.9), коэффициент быстрой ликвидности (0.9), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (1.04%), рентабельность компании (1.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Производственный кооператив Ветеран

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить