ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ДЫЛЫМСКОЕ" ИНН:0513005438 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:00574287 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1014185358407
11504 Основные средства на конец предыдущего года853584079882
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года15671567447
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года1567447447
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года11708101028854
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10102885410329
12103 Запасы на конец отчетного года655345455505
12104 Запасы на конец предыдущего года454555053809
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года357958425674
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года584256742500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года101321038711364
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10387113646309
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года218402048920218
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года204892021816638
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года470847084708
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года470847084708
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года562562562
13603 Резервный капитал на конец отчетного года1316186186
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года186186186
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года33377682526
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года76825263584
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года936162247982
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года622479829040
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года199199124
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года199199329
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года717778876881
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года788768812482
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года530261795156
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года617951564787
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года124791406612037
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года14066120377269
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года218402048920218
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года204892021816638
21103 Выручка за отчетный год18001111456625
21104 Выручка за предыдущий год1114566258998
21203 Себестоимость продаж за отчетный год16068105086219
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1050862198177
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1933637406
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год637406821
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1933637406
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год637406821
23403 Прочие доходы за отчетный год27021801772
23404 Прочие доходы за предыдущий год18017720
23503 Прочие расходы за отчетный год129801698
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3337817480
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год817480460
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3337768451
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год817451432
25203 Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год-20000
25204 Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год-4900
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3137768451
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год768451432
32003 Величина капитала на 31470847084708
32005 Величина капитала на 31562562562
32006 Величина капитала на 31186186186
32007 Величина капитала на 3176825263584
32008 Величина капитала на 31622479829040
33106 Увеличение капитала - всего (Резервный капитал)113000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2569768451
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)3699768451
33205 Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)56200
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)56225261509
33003 Величина капитала на 31470847084708
33006 Величина капитала на 311316186186
33007 Величина капитала на 3133377682526
33008 Величина капитала на 31936162247982
36003 Чистые активы на 31936162247982
36004 Чистые активы на 31622479829040
41103 Поступления – всего за отчетный год11262113259091
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год8682111457319
41193 Прочие поступления за отчетный год25801801772
41203 Платежи – всего за отчетный год9878115108906
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год449158923778
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год204432701450
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год580040
41293 Прочие платежи за отчетный год276323483638
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1384-185185
43103 Поступления – всего за отчетный год267720846314
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год267720846314
43203 Платежи – всего за отчетный год406120846314
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год406117290
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-138400
62503 Прочие за отчетный год23621800
62003 Поступило средств - всего за отчетный год23621800
64003 Остаток средств на конец отчетного года236200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ДЫЛЫМСКОЕ

Прибыль

Прибыль ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ДЫЛЫМСКОЕ

Чистые активы

Чистые активы ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ДЫЛЫМСКОЕ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3337)/Стоимость активов (21840) = 15.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ДЫЛЫМСКОЕ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1933)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16068+0+0) = 12.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ДЫЛЫМСКОЕ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1933)/Выручка (18001) = 10.74 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ДЫЛЫМСКОЕ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3337)/Выручка (18001) = 18.54 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ДЫЛЫМСКОЕ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.81

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ДЫЛЫМСКОЕ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.29

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ДЫЛЫМСКОЕ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ДЫЛЫМСКОЕ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ДЫЛЫМСКОЕ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.221

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.153

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.153

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.75

Индекс Альтмана Z = 3.764

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ДЫЛЫМСКОЕ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.29), коэффициент текущей ликвидности (0.81), коэффициент наличия собственных средств (0.43), рентабельность продукции (10.74%), рентабельность компании (18.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ДЫЛЫМСКОЕ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить