Общество с ограниченной ответственностью "Алмак" ИНН:0513005452 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:95309295 ОКВЭД:01.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года149161282811726
11504 Основные средства на конец предыдущего года12828117260
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года149161282811726
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года12828117260
12103 Запасы на конец отчетного года242120952927
12104 Запасы на конец предыдущего года209529270
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года291535
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года15350
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года245021102962
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года211029620
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года173661493814688
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14938146880
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года63442850196
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года28501950
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года466061407620
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года614076200
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года466061407620
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года614076200
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года300033003522
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года330035220
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года336226483350
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года264833500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года636259486872
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года594868720
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года173661493814688
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14938146880
21103 Выручка за отчетный год198024523100
21104 Выручка за предыдущий год245231000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год151919732893
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год197328930
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год461479207
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4792070
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год461479207
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4792070
23403 Прочие доходы за отчетный год81500
23503 Прочие расходы за отчетный год78232595
23504 Прочие расходы за предыдущий год3251020
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год494154112
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1541050
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год494154112
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1541050

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Алмак

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Алмак

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Алмак

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (494)/Стоимость активов (17366) = 2.84 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Алмак

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (461)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1519+0+0) = 30.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Алмак

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (461)/Выручка (1980) = 23.28 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Алмак

Рентабельность компании

Чистая прибыль (494)/Выручка (1980) = 24.95 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Алмак

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.39

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Алмак

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Алмак

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Алмак

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.37

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.37<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Алмак

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.053

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.028

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.028

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.576

Индекс Альтмана Z = 0.537

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Алмак

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.39), коэффициент наличия собственных средств (0.37), рентабельность продукции (23.28%), рентабельность компании (24.95%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*1=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Алмак

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить