ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТАЗРО-КРАСНЫЙ БОГАТЫРЬ" ИНН:0513008478 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:95327134 ОКВЭД:51.42.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года997286623198226375
12104 Запасы на конец предыдущего года8662319822637520474
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года815137822581593
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1378225815933465
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года140191295192
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года191295192351
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10927102313453528160
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10231345352816024290
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10927102313453528160
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10231345352816024290
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года20202020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года20202020
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-4940-4455-3113-1751
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-4455-3113-1751-853
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-4920-4435-3093-1731
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-4435-3093-1731-833
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года10849992365902432
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года992365902432719
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года499847433103827459
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4743310382745924404
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года15847146663762829891
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года14666376282989125123
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10927102313453528160
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10231345352816024290
21103 Выручка за отчетный год54870436593030739544
21104 Выручка за предыдущий год43659303073954439271
21203 Себестоимость продаж за отчетный год53849427783013339303
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год42778301333930338991
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1021881174241
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год881174241280
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1021881174241
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год881174241280
23404 Прочие доходы за предыдущий год307100
23503 Прочие расходы за отчетный год78968690124
23504 Прочие расходы за предыдущий год68690124165
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год232225155117
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год225155117115
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год46453123
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год45312323
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год18618012494
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1801249492
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год18618012494
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1801249492
32003 Величина капитала на 3120202020
32007 Величина капитала на 31-4455-3113-1751-853
32008 Величина капитала на 31-4435-3093-1731-833
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))48513421362898
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)48513421362898
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))485134213620
33218 Убыток (ИТОГО)485134213620
33003 Величина капитала на 3120202020
33007 Величина капитала на 31-4940-4455-3113-1751
33008 Величина капитала на 31-4920-4435-3093-1731
36003 Чистые активы на 31109271023134535-1731
36004 Чистые активы на 31102313453528160-833
41103 Поступления – всего за отчетный год49596438643885149341
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год48304398143420246282
41193 Прочие поступления за отчетный год1292405046493059
41203 Платежи – всего за отчетный год49647439683874849500
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год32020290752265731316
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год978488581026711433
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год51583824
41293 Прочие платежи за отчетный год7792597757866727
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-51-104103-159
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-51-104103-159

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАЗРО-КРАСНЫЙ БОГАТЫРЬ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАЗРО-КРАСНЫЙ БОГАТЫРЬ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАЗРО-КРАСНЫЙ БОГАТЫРЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (186)/Стоимость активов (10927) = 1.7 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАЗРО-КРАСНЫЙ БОГАТЫРЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1021)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (53849+0+0) = 1.9 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАЗРО-КРАСНЫЙ БОГАТЫРЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1021)/Выручка (54870) = 1.86 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАЗРО-КРАСНЫЙ БОГАТЫРЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (186)/Выручка (54870) = 0.34 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАЗРО-КРАСНЫЙ БОГАТЫРЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.69

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАЗРО-КРАСНЫЙ БОГАТЫРЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАЗРО-КРАСНЫЙ БОГАТЫРЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАЗРО-КРАСНЫЙ БОГАТЫРЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.45

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАЗРО-КРАСНЫЙ БОГАТЫРЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.543

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.017

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.021

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.31

Индекс Альтмана Z = 3.433

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАЗРО-КРАСНЫЙ БОГАТЫРЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (0.69), коэффициент наличия собственных средств (-0.45), рентабельность продукции (1.86%), рентабельность компании (0.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАЗРО-КРАСНЫЙ БОГАТЫРЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить