Муниципальное унитарное предприятие "Маджалисское" Администрации Кайтагского района ИНН:0514001394 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:00648244 ОКВЭД:01.13.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года141195134103131387125431
11504 Основные средства на конец предыдущего года134103131387125431113799
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года4645464546454645
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года4645464546454642
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года145840138748136032130076
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года138748136032130076118441
12103 Запасы на конец отчетного года7546955497497895
12104 Запасы на конец предыдущего года9554974978955924
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3702390631694558
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3906316945583047
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7841342124247
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года13421242471057
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12032135941504212700
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13594150421270010028
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года157872152342151074142776
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года152342151074142776128469
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года8501850185018501
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года8501850185018501
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года50237502375023750237
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года50237502375023750237
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года17931263747-636
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1263747-6361863
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года60531600015948558102
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года60001594855810260601
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года23000230002300023000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года23000230002300023000
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года193374476613
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года374476613613
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года23193233742347623613
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года23374234762361323613
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года625187525005000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1875250050005000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года78818197104227074
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года81971042270749737
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года65642588955519148987
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года58895551914898729518
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года74148689676811361061
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года68967681136106144255
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года157872152342151074142776
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года152342151074142776128469
21103 Выручка за отчетный год9254683980894281
21104 Выручка за предыдущий год6839808942816821
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8291617874194357
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6178741943575766
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год963661670-76
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год661670-761055
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год963661670-76
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год661670-761055
23403 Прочие доходы за отчетный год2311790537981510
23404 Прочие доходы за предыдущий год7905560415105400
23503 Прочие расходы за отчетный год2744805037212070
23504 Прочие расходы за предыдущий год8050552720706146
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год530516747-636
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год516747-636309
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год530516747-636
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год516747-636309
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год530516747-636
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год516747-636309
32003 Величина капитала на 318501850185018501
32005 Величина капитала на 3150237502375023750237
32007 Величина капитала на 311263747-6361863
32008 Величина капитала на 3160001594855810260601
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))53051613830
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)53051613830
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5305167470
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)5305167470
33003 Величина капитала на 318501850185018501
33005 Величина капитала на 3150237502375023750237
33007 Величина капитала на 3117931263747-636
33008 Величина капитала на 3160531600015948558102
36003 Чистые активы на 316053160001114676107089
36004 Чистые активы на 316000111467610708986119
41103 Поступления – всего за отчетный год29851152852057627296
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год8264780678036667
41193 Прочие поступления за отчетный год2158774791277320629
41203 Платежи – всего за отчетный год29826172751869928106
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1825066721258820187
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2814134115652255
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год4015455137944668
41293 Прочие платежи за отчетный год47474711749996
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год25-19901877-810
43103 Поступления – всего за отчетный год625000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год625000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год625000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период650-19901877-810

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Муниципальное унитарное предприятие Маджалисское Администрации Кайтагского района

Прибыль

Прибыль Муниципальное унитарное предприятие Маджалисское Администрации Кайтагского района

Чистые активы

Чистые активы Муниципальное унитарное предприятие Маджалисское Администрации Кайтагского района

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (530)/Стоимость активов (157872) = 0.34 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Муниципальное унитарное предприятие Маджалисское Администрации Кайтагского района

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (963)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8291+0+0) = 11.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Муниципальное унитарное предприятие Маджалисское Администрации Кайтагского района

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (963)/Выручка (9254) = 10.41 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Муниципальное унитарное предприятие Маджалисское Администрации Кайтагского района

Рентабельность компании

Чистая прибыль (530)/Выручка (9254) = 5.73 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Муниципальное унитарное предприятие Маджалисское Администрации Кайтагского района

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Маджалисское Администрации Кайтагского района

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Маджалисское Администрации Кайтагского района

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Маджалисское Администрации Кайтагского района

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.38

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.38<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Муниципальное унитарное предприятие Маджалисское Администрации Кайтагского района

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.026

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.622

Индекс Альтмана Z = 0.854

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Муниципальное унитарное предприятие Маджалисское Администрации Кайтагского района

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (0.16), коэффициент наличия собственных средств (0.38), рентабельность продукции (10.41%), рентабельность компании (5.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*2=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Муниципальное унитарное предприятие Маджалисское Администрации Кайтагского района

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить