Муниципальное унитарное предприятие "Кайтагский" ИНН:0514001443 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:00404513 ОКВЭД:01.13.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6212477750475189
11504 Основные средства на конец предыдущего года4777504751895346
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года976181213331095
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года181213331095915
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7188658963806284
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6589638062846261
12103 Запасы на конец отчетного года80498613231087
12104 Запасы на конец предыдущего года98613231087961
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года153236508741029
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года365087410291991
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года148262114
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года26211414
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2484466222182130
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4662221821302966
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года96721125185988414
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11251859884149227
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года38383838
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года38383838
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1676167616761676
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1676167616761676
13603 Резервный капитал на конец отчетного года2222
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года2222
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1083-52-676-946
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-52-676-946989
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года63316641040770
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года166410407702705
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года88888888
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года88888888
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года171171234234
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года171234234234
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года259259322322
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года259322322322
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года74747474
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года74747474
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3368358613411885
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3586134118851210
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года5304566856685363
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года5668566853634741
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года3401530
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8780932872367322
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9328723673226200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года96721125185988414
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11251859884149227
21103 Выручка за отчетный год60301071771562796
21104 Выручка за предыдущий год10717715627966043
21203 Себестоимость продаж за отчетный год71601046771314684
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10467713146847007
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-113025025-1888
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год25025-1888-964
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-113025025-1888
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год25025-1888-964
23403 Прочие доходы за отчетный год2001877436241
23404 Прочие доходы за предыдущий год18774362411162
23503 Прочие расходы за отчетный год1011503191228
23504 Прочие расходы за предыдущий год150319122874
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1031624270-1875
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год624270-1875124
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1031624270-1875
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год624270-1875124
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1031624270-1875
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год624270-1875124
32003 Величина капитала на 3138383838
32005 Величина капитала на 311676167616761676
32006 Величина капитала на 312222
32007 Величина капитала на 31-52-676-946989
32008 Величина капитала на 31166410407702705
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1031001935
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1031001935
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1031001875
33218 Убыток (ИТОГО)1031001875
33003 Величина капитала на 3138383838
33005 Величина капитала на 311676167616761676
33006 Величина капитала на 312222
33007 Величина капитала на 31-1083-52-676-946
33008 Величина капитала на 3163316641040770
36003 Чистые активы на 315971733268616133
36004 Чистые активы на 317332670861337261
41103 Поступления – всего за отчетный год7054550259853897
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год6647514656053175
41193 Прочие поступления за отчетный год407356380722
41203 Платежи – всего за отчетный год6932549759783897
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год328122292157543
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2132205221791695
41293 Прочие платежи за отчетный год1519121616421659
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год122570
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период122570

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Муниципальное унитарное предприятие Кайтагский

Прибыль

Прибыль Муниципальное унитарное предприятие Кайтагский

Чистые активы

Чистые активы Муниципальное унитарное предприятие Кайтагский

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1031)/Стоимость активов (9672) = -10.66 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Муниципальное унитарное предприятие Кайтагский

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1130)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7160+0+0) = -15.78 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Муниципальное унитарное предприятие Кайтагский

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1130)/Выручка (6030) = -18.74 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Муниципальное унитарное предприятие Кайтагский

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1031)/Выручка (6030) = -17.1 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Муниципальное унитарное предприятие Кайтагский

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.28

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Кайтагский

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Кайтагский

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Кайтагский

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Муниципальное унитарное предприятие Кайтагский

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.091

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.107

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.107

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.07

Индекс Альтмана Z = -1.591

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Муниципальное унитарное предприятие Кайтагский

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.19), коэффициент текущей ликвидности (0.28), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (-18.74%), рентабельность компании (-17.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Муниципальное унитарное предприятие Кайтагский

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить