Сельскохозяйственный производственный кооператив "НОВОВИКРИНСКИЙ" ИНН:0515001157 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:25091204 ОКВЭД:01.13.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года52905464133332124589
11504 Основные средства на конец предыдущего года46413333212908726772
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года52905464133332124589
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года46413333212908726865
12103 Запасы на конец отчетного года21297199812003820200
12104 Запасы на конец предыдущего года1998120038202005295
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года23636171572087419895
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года17157208741989554717
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года224324674413406
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2467441340611397
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года47176396054532540501
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года39605453254050171409
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года100081860187864665090
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года86018786466958898274
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3333
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3333
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года9581958195815083
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года9581958195815083
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года53179453604785642794
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года45360478564279453947
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года62763549445744047880
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года54944574405237859033
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года109109109109
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года109109109109
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года903109014611640
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года109014611640605
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1012119915701749
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года119915701749714
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года170170170170
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года170170170170
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8317912660236792
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года91266023679229858
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года2687020287132868499
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года202871328684998499
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года9492921570
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года29215700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года36306298751963615461
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года29875196361546138527
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года100081860187864665090
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года86018786466958898274
21103 Выручка за отчетный год4573628463316075678
21104 Выручка за предыдущий год2846331607567862329
21203 Себестоимость продаж за отчетный год37382283292598910314
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год28329259891031451748
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год83541345618-4636
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1345618-463610581
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год83541345618-4636
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1345618-463610581
23403 Прочие доходы за отчетный год95112499034241
23404 Прочие доходы за предыдущий год12499034241938
23503 Прочие расходы за отчетный год3218363217948
23504 Прочие расходы за предыдущий год83632179481382
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год89845476200-8343
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5476200-834310137
24603 Прочее за отчетный год193712880
24604 Прочее за предыдущий год712880298
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год87914765912-8343
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4765912-83439839
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год87914765912-8343
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4765912-83439839
32003 Величина капитала на 313333
32005 Величина капитала на 319581958195815083
32007 Величина капитала на 3145360478564279453947
32008 Величина капитала на 3154944574405237859033
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))879147659120
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)879147659120
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))879147659120
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)879147659120
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))972297285011153
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)972297285011153
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))97208502810
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)97208502810
33003 Величина капитала на 313333
33005 Величина капитала на 319581958195815083
33007 Величина капитала на 3153179453604785642794
33008 Величина капитала на 3162763549445744047880
36003 Чистые активы на 3189633753217072656379
36004 Чистые активы на 3175321707266087767532
41103 Поступления – всего за отчетный год44609423352963340676
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год37522335882455740034
41193 Прочие поступления за отчетный год708787475076642
41203 Платежи – всего за отчетный год44833442812562651667
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год152601321676649548
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год22440197411198330679
41293 Прочие платежи за отчетный год713311324597911440
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-224-19464007-10991
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-224-19464007-10991

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Сельскохозяйственный производственный кооператив НОВОВИКРИНСКИЙ

Прибыль

Прибыль Сельскохозяйственный производственный кооператив НОВОВИКРИНСКИЙ

Чистые активы

Чистые активы Сельскохозяйственный производственный кооператив НОВОВИКРИНСКИЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8791)/Стоимость активов (100081) = 8.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Сельскохозяйственный производственный кооператив НОВОВИКРИНСКИЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8354)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (37382+0+0) = 22.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Сельскохозяйственный производственный кооператив НОВОВИКРИНСКИЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8354)/Выручка (45736) = 18.27 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Сельскохозяйственный производственный кооператив НОВОВИКРИНСКИЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8791)/Выручка (45736) = 19.22 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Сельскохозяйственный производственный кооператив НОВОВИКРИНСКИЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.3

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.3<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Сельскохозяйственный производственный кооператив НОВОВИКРИНСКИЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.71

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.71<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Сельскохозяйственный производственный кооператив НОВОВИКРИНСКИЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Сельскохозяйственный производственный кооператив НОВОВИКРИНСКИЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Сельскохозяйственный производственный кооператив НОВОВИКРИНСКИЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.388

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.088

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.09

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.682

Индекс Альтмана Z = 5.203

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Сельскохозяйственный производственный кооператив НОВОВИКРИНСКИЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.71), коэффициент текущей ликвидности (1.3), коэффициент наличия собственных средств (0.63), рентабельность продукции (18.27%), рентабельность компании (19.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Сельскохозяйственный производственный кооператив НОВОВИКРИНСКИЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить