Государственное унитарное предприятие "Гергинский" ИНН:0515001823 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:00404756 ОКВЭД:01.13.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года32052361803851440139
11504 Основные средства на конец предыдущего года36180385144013946684
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года2812281228122812
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года2812281228122812
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года34864389924132642951
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года38992413264295149496
12103 Запасы на конец отчетного года4581302946544721
12104 Запасы на конец предыдущего года3029465447216036
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1477279542491
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года279542491687
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8208881052821
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8881052821728
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6878419662486033
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4196624860337451
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года41742431884757448984
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года43188475744898456947
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года524524524524
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года524524524524
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года13897138971379713797
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года13897137971379713797
13603 Резервный капитал на конец отчетного года780780780780
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года780780780780
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-21926-17692-13161-9224
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-17692-13161-92241554
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-6725-249119405877
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-24911940587716655
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года2903375838344280
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года3758383442804417
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2903375838344280
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3758383442804417
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4570490049006200
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4900490062002641
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2106815104132067431
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года151041320674315601
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года19926219172369425196
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года21917236942519627633
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года45564419214180038827
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года41921418003882735875
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года41742431884757448984
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года43188475744898456947
21103 Выручка за отчетный год9533113352107310438
21104 Выручка за предыдущий год11335210731043825617
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13422148802364212518
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14880236421251825052
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-3889-3545-2569-2080
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-3545-2569-2080565
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3889-3545-2569-2080
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3545-2569-2080565
23303 Проценты к уплате за отчетный год9064700
23304 Проценты к уплате за предыдущий год647103900
23403 Прочие доходы за отчетный год289689341116
23404 Прочие доходы за предыдущий год893411162095
23503 Прочие расходы за отчетный год315142814029814
23504 Прочие расходы за предыдущий год42836398141054
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-4234-4531-3937-10778
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-4531-3937-107781606
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-4234-4531-3937-10778
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-4531-3937-107781544
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-4234-4531-3937-10778
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-4531-3937-107781544
32003 Величина капитала на 31524524524524
32005 Величина капитала на 3113897137971379713797
32006 Величина капитала на 31780780780780
32007 Величина капитала на 31-17692-13161-92241554
32008 Величина капитала на 31-24911940587716655
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))42344531393710778
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)42344531393710778
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))42344531010778
33218 Убыток (ИТОГО)42344531010778
33003 Величина капитала на 31524524524524
33005 Величина капитала на 3113897138971379713797
33006 Величина капитала на 31780780780780
33007 Величина капитала на 31-21926-17692-13161-9224
33008 Величина капитала на 31-6725-249119405877
36003 Чистые активы на 3113201194262563433793
36004 Чистые активы на 3119426256343107344288
41103 Поступления – всего за отчетный год9514104561780110946
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год9032103671780110438
41193 Прочие поступления за отчетный год482890508
41203 Платежи – всего за отчетный год9252106201627017053
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год31951894341311335
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год5317602674524257
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год90647730436
41293 Прочие платежи за отчетный год650205346751025
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год262-1641531-6107
43203 Платежи – всего за отчетный год33001300300
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год33001300300
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-3300-13006200
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-68-16423193

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Государственное унитарное предприятие Гергинский

Прибыль

Прибыль Государственное унитарное предприятие Гергинский

Чистые активы

Чистые активы Государственное унитарное предприятие Гергинский

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-4234)/Стоимость активов (41742) = -10.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Государственное унитарное предприятие Гергинский

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3889)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13422+0+0) = -28.97 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Государственное унитарное предприятие Гергинский

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3889)/Выручка (9533) = -40.8 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Государственное унитарное предприятие Гергинский

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-4234)/Выручка (9533) = -44.41 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Государственное унитарное предприятие Гергинский

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Государственное унитарное предприятие Гергинский

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Государственное унитарное предприятие Гергинский

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Государственное унитарное предприятие Гергинский

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Государственное унитарное предприятие Гергинский

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.34

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.101

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.101

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.139

Индекс Альтмана Z = -3.384

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Государственное унитарное предприятие Гергинский

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (0.15), коэффициент наличия собственных средств (-0.16), рентабельность продукции (-40.8%), рентабельность компании (-44.41%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Государственное унитарное предприятие Гергинский

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить