КАЯКЕНТСКОЕ РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО ИНН:0515004535 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:01700343 ОКВЭД:52.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года448234673197
11504 Основные средства на конец предыдущего года346731973125
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года448234673197
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года346731973125
12103 Запасы на конец отчетного года23393483
12104 Запасы на конец предыдущего года93483607
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года950525115
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3610178
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года59410431008
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10431008914
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года507645104205
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года451042054039
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года500644614132
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года446141324003
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года324973
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года497336
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года704973
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года497336
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года507645104205
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года451042054039
21103 Выручка за отчетный год58226784244
21104 Выручка за предыдущий год267842444791
21203 Себестоимость продаж за отчетный год136216073208
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год242532083846
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-78010711036
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2531036945
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-78010711036
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2531036945
23403 Прочие доходы за отчетный год93200
23503 Прочие расходы за отчетный год22945880
23504 Прочие расходы за предыдущий год127880854
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год130126156
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год12615691
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год130126156
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год12615693

Финансовый анализ

Продажи

Продажи КАЯКЕНТСКОЕ РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Прибыль

Прибыль КАЯКЕНТСКОЕ РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Чистые активы

Чистые активы КАЯКЕНТСКОЕ РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (130)/Стоимость активов (5076) = 2.56 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов КАЯКЕНТСКОЕ РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-780)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1362+0+0) = -57.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж КАЯКЕНТСКОЕ РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-780)/Выручка (582) = -134.02 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции КАЯКЕНТСКОЕ РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (130)/Выручка (582) = 22.34 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании КАЯКЕНТСКОЕ РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.49

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности КАЯКЕНТСКОЕ РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности КАЯКЕНТСКОЕ РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 5.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности КАЯКЕНТСКОЕ РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств КАЯКЕНТСКОЕ РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.111

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.026

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.026

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 71.514

Индекс Альтмана Z = 76.077

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства КАЯКЕНТСКОЕ РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (5.16), коэффициент быстрой ликвидности (5.16), коэффициент текущей ликвидности (8.49), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (-134.02%), рентабельность компании (22.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность КАЯКЕНТСКОЕ РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить