Общество с ограниченной ответственностью "Ситиойл" ИНН:0515012617 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:73927207 ОКВЭД:51.51.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года2263010
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года306930
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года22630193
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года30693113
12104 Запасы на конец предыдущего года85801852814865
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года433632922520173
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года309843719117988
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1048417355
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года37337436013
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года434673788956056
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3960156056468866
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года436933819056149
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3990756149468979
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года111611066911371
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10638113718251
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года80027
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года802827
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года987059257141
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5925714111815
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года226631856537608
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2326537608448886
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года325332749044749
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2919044749460701
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года436933819056149
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3990756149468979
21103 Выручка за отчетный год218013532852392
21104 Выручка за предыдущий год353285239255825
21203 Себестоимость продаж за отчетный год210033295951882
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год329594793655536
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7982369510
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год23694456289
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7982369510
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год23694456289
23403 Прочие доходы за отчетный год73040
23404 Прочие доходы за предыдущий год30400
23503 Прочие расходы за отчетный год643375240
23504 Прочие расходы за предыдущий год33754186420
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год741-702270
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-702270-131
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год218058
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год523-702212
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-702212-141

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ситиойл

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ситиойл

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ситиойл

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (523)/Стоимость активов (43693) = 1.2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ситиойл

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (798)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (21003+0+0) = 3.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ситиойл

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (798)/Выручка (21801) = 3.66 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ситиойл

Рентабельность компании

Чистая прибыль (523)/Выручка (21801) = 2.4 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ситиойл

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.34

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.34<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ситиойл

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.34

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ситиойл

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ситиойл

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.26

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.26<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ситиойл

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.476

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.012

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.017

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.343

Индекс Альтмана Z = 3.636

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ситиойл

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.34), коэффициент текущей ликвидности (1.34), коэффициент наличия собственных средств (0.26), рентабельность продукции (3.66%), рентабельность компании (2.4%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ситиойл

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить