ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЮГ-ЛАДА-МОТОРС" ИНН:0515013321 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80423588 ОКВЭД:50.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года349433283437
11504 Основные средства на конец предыдущего года332834372345
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года349433283437
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года332834372345
12103 Запасы на конец отчетного года176051437015443
12104 Запасы на конец предыдущего года143701544321825
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года254300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года546118376531
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года183772620324
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года254231347301
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года313473014297
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года281511934129275
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года193412927546446
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года316452266932712
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года226693271248796
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года410831170
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года311725240
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года411831272534
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года312725342011
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года138971838912016
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года27527564511789
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года56451178934769
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года275271954230178
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года195423017846785
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года316452266932712
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года226693271248796
21103 Выручка за отчетный год169783227292198853
21104 Выручка за предыдущий год227292198853232755
21203 Себестоимость продаж за отчетный год174583224058196855
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год224058196855232381
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-480032341998
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год32341998374
22203 Управленческие расходы за отчетный год549960100
22204 Управленческие расходы за предыдущий год601052540
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-10299-27761998
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2776-3256374
23303 Проценты к уплате за отчетный год27419825
23304 Проценты к уплате за предыдущий год198142188
23403 Прочие доходы за отчетный год1462537154051
23404 Прочие доходы за предыдущий год371540515702
23503 Прочие расходы за отчетный год281305371
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1239741653
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год741653365
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год248148130
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год14813073
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год991593523
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год593523292
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год9915930
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5935230

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГ-ЛАДА-МОТОРС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГ-ЛАДА-МОТОРС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГ-ЛАДА-МОТОРС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (991)/Стоимость активов (31645) = 3.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГ-ЛАДА-МОТОРС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-10299)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (174583+0+5499) = -5.72 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГ-ЛАДА-МОТОРС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-10299)/Выручка (169783) = -6.07 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГ-ЛАДА-МОТОРС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (991)/Выручка (169783) = 0.58 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГ-ЛАДА-МОТОРС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГ-ЛАДА-МОТОРС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.29

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГ-ЛАДА-МОТОРС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГ-ЛАДА-МОТОРС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГ-ЛАДА-МОТОРС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.02

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.031

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.039

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.15

Индекс Альтмана Z = 0.652

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГ-ЛАДА-МОТОРС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (0.29), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.13), рентабельность продукции (-6.07%), рентабельность компании (0.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГ-ЛАДА-МОТОРС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить