Общество с ограниченной ответственностью "КОНСТРУКЦИЯ" ИНН:0516002964 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:25133400 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года14470667
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6676670
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года14470667
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6676670
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14470667
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6676670
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1000
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года143700
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года65700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года14370667
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6576670
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14470667
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6676670
21103 Выручка за отчетный год1406990001952
21104 Выручка за предыдущий год900019520
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1260280891756
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год808917560
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1467911196
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9111960
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1467911196
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9111960
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1467911196
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9111960
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1479120
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год91200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1320820176
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8201760

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью КОНСТРУКЦИЯ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью КОНСТРУКЦИЯ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью КОНСТРУКЦИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1320)/Стоимость активов (1447) = 91.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью КОНСТРУКЦИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1467)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12602+0+0) = 11.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью КОНСТРУКЦИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1467)/Выручка (14069) = 10.43 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью КОНСТРУКЦИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1320)/Выручка (14069) = 9.38 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью КОНСТРУКЦИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КОНСТРУКЦИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КОНСТРУКЦИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КОНСТРУКЦИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью КОНСТРУКЦИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.912

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.014

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.007

Индекс Альтмана Z = 16.355

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью КОНСТРУКЦИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.01), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (10.43%), рентабельность компании (9.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью КОНСТРУКЦИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить