ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНССТРОЙНУР" ИНН:0516007384 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:25186247 ОКВЭД:45.21.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года36616131160134466117764
11504 Основные средства на конец предыдущего года13116013129911663364876
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года12882008365
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года49498131160447061126129
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года13116013129937374964876
12103 Запасы на конец отчетного года32207432320307969637
12104 Запасы на конец предыдущего года406978728905879129
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года172184289853633480127738
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года177850204655492462132411
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года174474920888
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года749208888278
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года29111018
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1110018
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года206164295036836767197481
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года182778205650781608219836
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2556624261961283828323609
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3139393369491155357284712
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1707517075017075
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1707517075017075
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1673426180017767
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года262212277307000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года338094325549425934842
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года432963984849425924075
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2218533829417895700
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2706432971006549200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года221853382941789570282588
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года270643297100654920260637
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2556624261961283828323609
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3139393369491155357284712
21103 Выручка за отчетный год92560222119262635311593
21104 Выручка за предыдущий год222119262635301758405843
21203 Себестоимость продаж за отчетный год83463214982298511357478
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год214982298511380325393811
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год90977137-35876-45885
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7137-35876-7856712032
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год90977137-35876-45885
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7137-35876-7856712032
23403 Прочие доходы за отчетный год953946170061148
23404 Прочие доходы за предыдущий год461700709831104
23503 Прочие расходы за отчетный год108072550753429
23504 Прочие расходы за предыдущий год255075380781362
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год78295048-3592913459
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5048-35929-170379599
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1566163202692
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год16320128361920
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год62633416-3592910767
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3416-35929-298787679
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год62633416010767
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3416-3592907679

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНССТРОЙНУР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНССТРОЙНУР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНССТРОЙНУР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6263)/Стоимость активов (255662) = 2.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНССТРОЙНУР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9097)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (83463+0+0) = 10.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНССТРОЙНУР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9097)/Выручка (92560) = 9.83 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНССТРОЙНУР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6263)/Выручка (92560) = 6.77 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНССТРОЙНУР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.93

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНССТРОЙНУР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.78

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.78<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНССТРОЙНУР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНССТРОЙНУР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНССТРОЙНУР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.061

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.024

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.031

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.152

Индекс Альтмана Z = 0.046

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНССТРОЙНУР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.78), коэффициент текущей ликвидности (0.93), коэффициент наличия собственных средств (0.13), рентабельность продукции (9.83%), рентабельность компании (6.77%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНССТРОЙНУР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить