ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЗЕЛЕНЫЙ МИР" ИНН:0516010108 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86098801 ОКВЭД:51.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года383838
11504 Основные средства на конец предыдущего года383838
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года383838
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года383838
12103 Запасы на конец отчетного года5426139786900
12104 Запасы на конец предыдущего года1397880324184
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3680285
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10146442
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года46202265
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5895140247627
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1402482455020
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5933140627665
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1406282835058
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года29525850-2282
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года58503024-1160
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года193700
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года821200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года104482129947
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года298182129947
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года821252596218
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5933140627665
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1406282835058
21103 Выручка за отчетный год458135576528575
21104 Выручка за предыдущий год557652857520550
21203 Себестоимость продаж за отчетный год423044993525237
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год499352523717212
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год350958303338
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год583033383338
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год350958303338
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год583033383338
23503 Прочие расходы за отчетный год10300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год340658303338
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год583033383338
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4945830
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5833340
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год291252473338
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год524730073338

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗЕЛЕНЫЙ МИР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗЕЛЕНЫЙ МИР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗЕЛЕНЫЙ МИР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2912)/Стоимость активов (5933) = 49.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗЕЛЕНЫЙ МИР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3509)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (42304+0+0) = 8.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗЕЛЕНЫЙ МИР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3509)/Выручка (45813) = 7.66 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗЕЛЕНЫЙ МИР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2912)/Выручка (45813) = 6.36 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗЕЛЕНЫЙ МИР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.98

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗЕЛЕНЫЙ МИР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗЕЛЕНЫЙ МИР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗЕЛЕНЫЙ МИР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗЕЛЕНЫЙ МИР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.818

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.491

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.574

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.99

Индекс Альтмана Z = 11.864

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗЕЛЕНЫЙ МИР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.16), коэффициент текущей ликвидности (1.98), коэффициент наличия собственных средств (0.5), рентабельность продукции (7.66%), рентабельность компании (6.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗЕЛЕНЫЙ МИР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить