Общество с ограниченной ответственностью "Районное благоустройство" ИНН:0516010500 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:61878076 ОКВЭД:90.02

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года10100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года134100
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года134100
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10100
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года134100
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10100
21103 Выручка за отчетный год541435000
21104 Выручка за предыдущий год350000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год443835000
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год350000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год97600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год97600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год97600
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год9800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год87800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Районное благоустройство

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Районное благоустройство

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Районное благоустройство

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (878)/Стоимость активов (134) = 655.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Районное благоустройство

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (976)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4438+0+0) = 21.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Районное благоустройство

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (976)/Выручка (5414) = 18.03 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Районное благоустройство

Рентабельность компании

Чистая прибыль (878)/Выручка (5414) = 16.22 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Районное благоустройство

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Районное благоустройство

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Районное благоустройство

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Районное благоустройство

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Районное благоустройство

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 6.552

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 7.284

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 70.308

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Районное благоустройство

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (18.03%), рентабельность компании (16.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Районное благоустройство

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить